常见报销明细表类别.doc

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17  常见费用报销类别 项目 摘要 费用明细 备注 类别 市内交 交通费、燃油 公交费、地铁费、一卡通、出租车费、车辆租赁 费、代驾费、停车费、市内过路费、滴滴客运服 通费 费 务费、因公使用车辆所发生的市内燃油费 保险及审验 因公使用车辆所发生的车辆保险、年检等费用 车辆使 须注明修车单位、车牌号、 因公使用车辆所发生的维修费、 保养费、 装饰费 维修零配件、维修工时等内 用费 维修保养费 及其它费用 容。如果零配件更换较多， 也要附明细清单 通讯网 通讯费 因公发生的电话费、网络费 络 业务招 因公发生的对外接待餐饮、 娱乐、食品、礼品烟、 业务招待费 酒等费用 需要《业务招待费申请单》 待费 部门团建聚餐 1、会议清单必须由酒店系统 或销售系统开具并加盖发票 因公承办会议所发生的费用，包括场地及设备 章，不再接受系统外开具的 会务费 会议费 租赁费、会议资料费、 会议交通费、 茶水糕点费、 清单。 用 会议餐费、 住宿费及纪念品费， 及因公参加会议 2、附带会议通知或证明材料 的会务费用 ( 包括会议时间、地点、参加 人数、内容、目的、费用标 准、支付凭证等） 因公出差发生的交通费，包括市外公交车、出 附外阜差旅费审批表 管理层出差：一等座、商务 交通费用 租车、大巴车、火车、轮船、飞机票、市外停 座、头等舱、商务舱；普通 差旅费 车费、市外过路费、市外燃油费、订票费 员工出差：二等座、经济舱。 食宿费用 住宿费、工作餐、业务招待、礼品等 特殊情况报销时写清事由， 差旅补助 找领导签字。 报刊杂志 报刊、杂志、图书等费用 附正规清单 办公物品 笔墨纸砚等低值易耗物品 附正规清单 文印广告 装订、打印、印刷品及消耗、广告宣传费、制作 费 快递费 快递费、快递包装、物流 附快递结账单和部门费用划 分明细 绿化保洁 花木、植物租赁费、卫生保洁费、清洁用品、日 附正规清单 用品、劳保用品 茶水糕点 统一采购的零食、 糕点、水果、茶叶等接待用品 附正规清单 费用 证照费用 公司证照年检、 注册、变更等登记费用， 及刊刻、 公告、商标登记等费用 软件（广联达、算王、办公软件、用友 T6、网 18 IT 建设 站）使用的年费、设计制作、维护费、人次费、 域名解析、 空间及服务器托管、 网络建设及维护 19 会费 行业会费 20 招聘费用 招聘广告费、服务费（如平台、猎头） 、招聘物 料及其交通、差旅费、荐才奖励等 附合同 21 固定资产采 电脑、配件、耗材、材料、打印机等机器设备的 购及维修 采购、租赁及维修 22 培训费 行业培训费、 培训费收据 （国家机关事业单位专 用）、培训资料费 23 采购、维修费 办公设施的采购、 租赁、维修维护、 装饰装修费 用 用 24 需要提供合同：技术服务费、标书费、咨询费、 顾问费、审计费 25 房租 办公地点所租用产生的费用、 以及日常水电、 物 26 物业费 水电费 管杂费、灭火器、车位等。 27 物管及杂费 28 其他费 前述费用归集之外的费用 （如因相关人员的红白 用 喜事、看望祝贺、节日慰问所发生的礼品费用） 附注： 发票内容：办公用品、食品、日用品、电脑配件和耗材、劳保用品、清洁用品、图书、材料、配件、花木等笼 统商品字样，必须附上税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》 ，并加盖发票专用章，而不是销售方 自行使用 A4 纸制作的。 餐票只能用于业务招待和加班餐费，不能用作其他类型的费用。 一、 总体要求 业务事项的发票：出具相应费用的发票 首选：增值税专用发票，因为专票可以抵扣，能为企业降低成本和费用。次选：增值税普通发票，必须有纳税人识别号。 财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合， 获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代（但要附替票说明） 。 注意事项 1） 发票各要素齐全，特别是定额发票盖章要盖销货单位发票专用章。○无章或印章不清楚，空白发票、假发票、不规范的发票不予报销。○发票章不要盖在金额和校验码上面。 2） 发票打印错位、密码区严重偏移：要求销货单位作废或冲红重开。 3） 除火车、飞机票外，个人抬头发票不予报销。涉及类型：餐费、招待费、通讯费、诉讼费、罚款、 食品等。 （ 4） 所开具的单张发票金额最好在 2000 元以内（替补） 。 （ 5） 当年发票当年报销，不能跨年。当月只报销三月内的发票，超过三个月的发票，原则上不能报销，特殊情况特殊处理。 6） 现在发票都是国税票，没有地税票。不再接受地税发票，特殊情况特殊处理。 7） 所开具的发票连号，不能粘贴在同一张报销单据，必须分别粘贴。二、发票粘贴注意事项： 发票粘贴纸张必须是从小到