鞋厂财务报销制度.docxVIP

佳程鞋厂财务报销制度 为了规范财务管理，加强费用控制，特制定以下财务报销制度。 一、 原材料米购报销制度 1、 采购员提前两日向会计递交书面采购资金申请。 对于未按要求 请款者，出纳不予拨付采购资金。 2、 原材料单据必须经原料仓主管验收签字后方能作为报销凭证， 未经仓库验收者一律不予报销。 3、 原材料采购一律严格按照原材料订购单进行。对于超过订购数 量采购部分一律不予报销。 4、 采购员采购借款务必于两日内凭有效凭证交出纳核销冲账。 对 于逾期不报者，不予续支借款。对于超过一周未见申报者上报总 经理处理。 5、 “原材料采购报销单”必须按材料类别及生产季节分开填列， 字迹工整，书写规范，并粘附完整有效之原始凭证交会计复核。 对于不符合要求者，会计有权退回要求重填。 6、 以上原材料订购单及采购资金申请单一律以书面形式为准， 口 头无效。 7、 采购部门不设置备用金。所有订购单之外之临时资金需求报经 总经理批准方生效。 8、 原材料采购报销流程：原材料订购r采购资金申请r拨付采购 资金7原材料米购7原料仓验收7填制原材料米购报销单7粘贴 原始凭证r会计复核r出纳报销 _、 固定资广购置及基建工程费用报销规定 1、 凡使用年限在一年以上，单位价值在500元以上之耐用物品及 设备作为固定资产管理。 2、 总务部门作为固定资产的直接管理部门，负责对固定资产的使 用、保养及购置等。 3