信用与利率的基础知识.pptx

掌握信用与征信的概念及社会征信体系的构建 掌握利息及利率含义及几种主要利息理论 掌握利率的计量方法和常见的分类方法 掌握影响利率因素和我国利率市场化改革 了解利率的风险结构和期限结构 ; 第一节　信用概述 第二节　利息与利率 第三节　利率的决定 第四节　利率的风险结构和期限结构;第一节 信用概述;信用含义的理解： 1、信用以偿还本金和支付利息为条件 ?信用活动主要包括两个关系人： ?贷方即授信者，或称债权人；借方即受信者，或称债务人 2、信用是一种特殊的价值运动关系。; （二）信用的特征 1.信用是货币使用权的暂时让渡 2.债务偿还性 3.债权收益性 4.信用活动风险性 ;信用的构成 1、信用主体 是指经济活动中的赤字单位和盈余单位 2、信用关系 是信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实物的融通所形成的债权债务关系 信用关系建立的三要素（债权债务关系；时间间隔；信用凭证）;信用关系三要素;;信用的构成 3、信用条件 主要是指借贷行为中的偿还期限和利率 4、信用标的 主要是指信用关系的对象是实物形式还是货币形式 5、信用工具 即信用载体，是指借以载明债权债务等关系的合法凭证 ; ;（四）信用的发展 1、高利贷信用 2、资本主义信用 3、现代信用活动 外延：信用，一个古老的名词，意即言必行，行必果，遵守诺言。在现代社会中，信用是衡量一个人道德水平高低的尺度，还考验着人们以经济需要为目的的诚实、守约的能力。 ;现代信用活动;现代信用活动;民间借贷“高利贷”？;二、信用工具;作为信用载体的信用工具的主要特征： （ 1 ）返还性。商业票据和债券等信用工具，一般都载明债务的偿还期限，债权人或授信人可以按信用工具上所记载的偿还期限按时收回其债权金额。（ 2 ）可转让性，即流动性。是指信用工具可以在金融市场上买卖。对于信用工具的所有者来说，可以随时将持有的信用工具卖出而获得现金，收回其投放在信用工具上的资金。（ 3 ）风险性。风险性是指信用工具不能顺利地收回本息而遭受损失的可能性。 收益性。信用工具能定期或不??期地给其持有者带来收益。 ;（三）信用工具的分类;;（1）直接融资 直接融资的概念 直接融资就是短缺单位在金融市场上从资金盈 余单位那里直接融通货币资金。 直接融资的优势与局限性 ;;;（2）间接融资 间接融资概念 →资金融通盈余单位把资金存放（或投资） 到银行等金融中介机构，再由这些机构以 贷款或证券投资的形式将资金转移到短缺 单位手中。 间接融资的优点与局限性;;;三、社会征信体系与经济秩序;8/14/2020;8/14/2020;现代企业信用管理五项基本功能;事后处理;8/14/2020;8/14/2020;（四）建立失信惩罚机制维护经济秩序 1、建立失信惩罚机制的作用 2、失信惩罚机制的组成部分 ;（四）建立失信惩罚机制维护经济秩序;没有信誉就不能生存;失信惩戒机制的工作原理;信用管理师国家职业资格考试培训教材;8/14/2020;8/14/2020;信用管理人才的市场需求及比例; 征信的形式主要有四种：个人信用调查、企业资信调查、资信评级 和商业市场调查；与四种不同征信形式相对应，主要的征信产品包括信用报告、信用咨询、信用评分、信用评级等。;;;;财务数据造假?中国在美上市公司频吃“红牌” ;财务数据造假?中国在美上市公司频吃“红牌” ;财务数据造假?中国在美上市公司频吃“红牌” ; （三）征信机构与征信监管 征信机构→依法设立的专门从事征信业务即信用信息服务的机构 征信监管就是指政府对征信业的监督管理 征信监管的范围和内容;我国信用评级;第二节　利息与利率;二、利息本质的理论;;;三、利率的含义和分类;（一）实际利率与名义利率 （二）固定利率与浮动利率;央行决定，自2011年4月6日起上调金融机构人民币存贷款基准利率。金融机构一年期存贷款基准利率分别上调0.25个百分。 此次加息之后，1年期存贷款基准利率分别上升至3.25%和6.31%，与前次加息调整幅度相比，一年至三年的贷款利率上调幅度高于存款达到0.3个点，但三年到五年和五年以上贷款利率上调幅度仍然低于存款利率上调幅度。 。;人民币现行利率表 单位：年利率%;人民币现行利率表 单位：年利率%;人民币现行利率表 单位：年利率%;上海银行间同业拆放利率（Shanghai Interbank Offered Rate，简称Shibor），以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率 目前，对社会公布的Shib