《公司监督管理条例》要点解读.ppt

* 二、明确了证券公司客户资产的性质 ???? 条例规定，客户的交易结算资金、委托资产属于客户，应当与 证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分 别管理。任何单位或者个人不得有下列行为：（1）非因客户本身的 债务，对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强制 执行；（2）除法定情形外，动用客户的交易结算资金、委托资金； （3）以客户的资产向他人提供融资或者担保，强令、指使、协助、 接受证券公司以客户的资产提供融资或者担保。 《条例》保护客户资产规定要点 * 三、对交易信息、资金信息的寄送、查询做了具体规定 ???? 条例规定，证券公司应当建立信息查询制度，保证客户可以随 时查询有关信息；指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的 交易结算资金的余额及变动情况；证券公司从事资产管理业务、融 资融券业务，应当按照规定编制对账单寄送客户。  《条例》保护客户资产规定要点 * 一、明确规定证券自营业务和证券资产管理业务的账户应当 实名，证券账户应当报备 ???? 条例规定，证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自 营账户，并应当将其证券自营账户报证券交易所备案；证券公司不 得违反规定委托他人代为买卖证券；证券公司应当将为证券资产管 理客户开立的证券账户报证券交易所备案，以防止证券公司利用虚 假账户进行账外经营。 《条例》防范证券公司进行帐外经营规定要点 * 二、明确了证券公司、指定商业银行、资产托管机构以及证 券登记结算机构的信息报送制度 ???? 条例规定，证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内， 向证监会报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度 报告。同时，条例还规定，指定商业银行、资产托管机构和证券登 记结算机构应当对存放在本机构的客户交易结算资金、委托资金和 客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督，并按照规定定 期向证监会报送有关数据；发现客户的交易结算资金、委托资金和 客户担保账户内的资金、证券被违法动用或者有其他异常情况的， 应当立即向证监会报告，同时抄报有关监管机构。多渠道的信息报 送制度保证了证监会可以及时掌握证券公司资产、负债及其客户资 产的变化情况。 《条例》防范证券公司进行帐外经营规定要点 * 三、强化了证监会的监管责任和监管措施 ??? ? 在保证证监会能够及时掌握证券公司有关信息的基础上，条例 规定，证监会应当对各有关机构报送的数据进行比对、核查，及时 发现资金或者证券被违法动用的情况。对证券公司报送的年度报告 和月度报告，证监会应当指定专人审核，并制作审核报告。审核人 员应当在审核报告上签字。审核中发现问题的，证监会应当及时采 取相应措施。对治理结构不健全、内部控制不完善以及设立账外账 或者进行账外经营、拒不执行监管决定、违法违规的证券公司，证 监会应当责令其限期改正，并可以采取相应监管措施。 《条例》防范证券公司进行帐外经营规定要点 * 明确证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送年度 报告、月度报告和临时报告；年度报告中的一些重要报告应 当经有资格的会计师事务所审计；公司有关人员应当在年度 报告、月度报告上签字，保证报告的内容真实、准确、完整。 国务院证券监督管理机构有权要求证券公司以及与其有 关的单位和个人在指定的期限内提供有关信息、资料。 《条例》关于监管机关监管措施的规定要点 * 国务院证券监督管理机构可以采取一定的方式，对证券 公司进行现场检查。 对违法的机构和个人除责令其限期改正外，国务院证券 监督管理机构还有权采取一些强制性监管措施，如：责令更 换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；对证券公司 进行临时接管，并进行全面核查；责令暂停证券公司或者其 境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构 等。 《条例》关于监管机关监管措施的规定要点 谢 谢！ * * * * 开拓奉献 追求卓越 《证券公司监督管理条例》要点解读 * 发布情况 发布形式：国务院令 发文字号：中华人民共和国国务院令［第522号］ 发布单位：国务院 法律渊源：行政法规 发布日期：二ＯＯ八年四月二十三日 实施日期：二ＯＯ八年六月一日 * 一、出台背景与法律地位 二、内容设计与看点 三、《条例》关于证券公司市场准入条件的规定要点 四、《条例》关于证券公司的治理结构的规定要点 五、《条例》关于证券公司高管人员的监管规定要点 六、《条例》关于业务监管规定要点 七、《条例》保护客户资产规定要点 八、《条例》防范证券公司进行账外经营规定要点 九、《条例》关于监管机关监管措施的规定要点 目 录 * 一、出台背景： 引用国务院法制办、中国证监会负责人就《证券公司监督管理条例》有关问题答记者问 ▲经过十多年的改革和发展，我