国内企业上市条件及流程(精) .pdfVIP

。 【融资】国内企业上市流程 (一改制阶段 企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂 ,一般在企业聘请的专业机构的 协助下完成。企业首先要确定券商 ,在券商的协助下尽早选定其他中介机构。股票 改制所涉及的主要中介机构有 :证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评 估机构、律师事务所。 (1 各有关机构的工作内容 拟改制公司 拟改制企业一般要成立改制小组 ,公司主要负责人全面统筹 ,小组由公司抽调办 公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成 ,其主要工作包括 : 全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及 各中介机构的关系 ,并全面督察工作进程 ; 配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作 ; 与律师合作 ,处理上市有关法律事务 ,包括编写公司章程、承销协议、各种关联 交易协议、发起人协议等 ; 负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告 ; 完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文 ,并负责新闻宣传报道及 公关活动。 券商 制定股份公司改制方案 ; -可编辑修改 - 。 对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案 并进行操作指导和业务服务 ; 推荐具有证券从业资格的其他中介机构 ,协调各方的业务关系、工作步骤及工 作结果 ,充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人 ; 起草、汇总、报送全套申报材料 ; 组织承销团包 A 股 ,承担 A 股发行上市的组织工作。 会计师事务所 各发起人的出资及实际到位情况进行检验 ,出具验资报告 ; 负责协助公司进行有关帐目调整 ,使公司的帐务处理符合规定 : 协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度 ; 对公司前三年经营业绩进行审计 ,以及审核公司的盈利预测。 对公司的内部控制制度进行检查 ,出具内部控制制度评价报告。 资产评估事务所 在需要的情况下对各发起人投入的资产评估 ,出具资产评估报告。 土地评估机构 对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。 律师事务所 协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同 ; 负责对股票发行及上市的各项文件进行审查 ; -可编辑修改 - 。 起草法律意见书、律师工作报告 ; 为股票发行上市提供法律咨询服务。 根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定 :拟申请发行股票的公司 ,设立时 应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资