企业所得税清算申报表--实用.docVIP

附件 1 中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称： 纳税人识别号： 金额单位： 元（列至角分 类别 行次 项目 金额 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 应纳税所得额 3 清算费用 计算 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（ 1+2-3-4+5 ） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（ 6-7-8-9-10 ） 应纳所得税额 12 税率（ 25%） 计算 13 应纳所得税额（ 11×12） 减（免）企业所得税额 应补（退）所15 境外应补所得税额 得税额计算 16 境内外实际应纳所得税额 （13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（ 16+17） 0 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 主管税务机关 受理专用章： 清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 受理人签字： 经办人签字： 申报日期： 代理申报日期： 受理日期： 年 月 日 年 月 日 年 月 日 精选 附表一： 资产处置损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次 项目 账面 计税 可变现价值 资产处置 价值 基础 或交易价格 损益（4） （1） （ 2） （3） =（3）- （2） 1货币资金