酒店出纳工作流程_餐饮出纳工作流程.pdfVIP

酒店出纳工作流程_餐饮出纳工作流程 酒店出纳的工作是酒店财务管理的重要环节之一。 酒店出纳工作流程 (一)现金收入清点、整理程序 出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金 数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是 否一致。 (二)出纳现款记录表编制程序 出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业 部门、每个班次、每个收银员实收现金;第二部分是应收现款部分，反映饭店每 个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据现金收入交收记 录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录 汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。 (三)每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。它既是 出纳记录表的补充说明，又是概括总结。出纳当天根据客房餐饮收入分别填制 现金存款单，支票进账单送存银行，然后分别制作客房餐饮现金收入记录作为 财务部编制现金输入凭证的原始凭证。 (四)差额核对 1、目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计。