反洗钱的业务基础知识.ppt

反洗钱业务知识 及相关规定 宁敏 2015年7月  一、反洗钱知识概述 中国反洗钱体系 三、人民银行反洗钱 四、金融机构反洗钱  反洗钱知识概述 (一)洗钱的由来 (二)洗钱的概念 (三)洗钱的过程 (四)洗钱的特征 (五)洗钱的方式 (六)洗钱的危害 (七)何谓反洗钱  反洗钱知识概述 (一)洗钱的由来 1.最初的洗钱概念 洗钱是一个中性词,指把弄脏的金属货币清洗干净。 2.现代意义的洗钱概念 (1)起源:20世纪20年代,美国“芝加哥之 艾尔·卡彭( Alphonse Capone 品收入混入洗衣店正 常收入中,通过纳税,将非法收入清洗成“合法收入”。 (2) 化:20世纪30年代,美国“无冕之王” 麦耶兰斯基( Meyer Lansky),利用赌场、珠宝店、金 机构进行洗钱。此后,洗钱从孤立无序的行为,演变成了 有组织、有分工的清洗体系 )传播:1973年,洗钱( Money laundering)正式 出现于美国公开出版物,并用来专指隐瞒、转移犯罪收益 的行为而成为 松的竞选团队将贿赂款项清洗为合法政治捐款而用于竞选 此后,洗钱开始广为充分传播  反洗钱知识概述 二)洗钱的概念 1.金融行动特别工作组(FATF, Finance action task force 洗钱是一种故意行为,即明知财产为犯罪所得 为隐瞒或掩饰该财产的非法来源,或为协助任何参 施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让 财产,以及明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产 的真实性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或 有关权利。 2.美国 洗钱,是指为掩饰非法收入的存在、来源或使用, 就该收入设置假相而使其具有表面合法性的过程 (1986年的《洗钱控制法》)  反洗钱知识概述 3.中国 洗钱活动,是指通过各种手段隐瞒或掩饰毒品犯罪、 黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪 污受贿犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等 犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。(从《反洗钱 法》第2条得出,主要指洗钱犯罪) 4通常而言,洗钱,是指为了隐瞒或掩饰犯罪所得 及其收益的性质、来源、去向、所有权或其他权利,使 获得表面合法性而进行的相关活动或过程。  反洗钱知识概述 (三)洗钱的过程 洗钱过程通常分为三个阶段 处置阶段( Placement) 黑钱放置进入 金融体系,是洗钱的开始阶段; 2.离析阶段( Layering)黑钱在金融系统 内交易、转移、转换,是洗钱的关键阶 3.融合阶段( integration 与合法收入 融食,变成表面合法的收入进行消费,是洗钱的 注:每个阶段都各有其目的及运行模式,洗钱者 有时交错运用,最终以达到完成清洗的目  反洗钱知识概述 (四)洗钱的特征 1.洗钱是上游犯罪活动的延伸。是已实施犯罪 活动并获得非法收益的情况下延伸进行的。 2.洗钱的对象是从犯罪活动中获得的非法财 及其收益,即通常的“黑钱 脏钱”,也可以 是动产或不动 3洗钱的目的不一定或不完全是为了获利。而 是让犯罪所得及其收益获得表面合法性,来隐瞒或 掩饰犯罪证据以逃避法律追究,以实现“安全”使 用犯罪收益的目的 4.洗钱的形式多样。凡是市场上存在的一切交 易形式都可能被用于洗钱。  反洗钱知识概述 (五)洗钱的方式 1.利用金融机构成为洗钱活动最主要的方式 银行 券业、保险业。FATF估计数据,全球 90%以上的洗钱行为是通过金融系统完成。金融体 制上的漏洞是洗钱分子成功洗钱的一个重要原因 2.利用一些国家和地区对银行或个人资产进行 保密的限制。如瑞士、开曼 3通过投资办产业的形式洗钱。主要投资于现 金密集行业,如娱乐业、餐饮业。 通过市场的商品交易活动进行洗钱。主要采 取价格转移法。如拍卖、贵金属买卖 5.其他洗钱方式。如走私、利用地下钱庄、使 用通讯账户、信用卡、互联网等  反洗钱知识概述 (六)洗钱的危害 1.洗钱滋生腐败,败坏社会风气,影响政府声誉。 犯罪分子的嚣张气焰,成为犯罪行为 循环发生的助推器 活动与恐怖活动相结合,对社会稳定、国 家安全和人们生命财 造成危害 4.洗钱造成资金流动的无规律性,影响金融市场 的稳定 5.洗钱活动损害合法经济体的正当权益,损害市 场机制的有效运作和公 洗钱活动削弱了国家宏观调控的效果,影响经 济社会的健康可持续发展