建筑施工企业财务管理方案实用制度范例.docx

建筑施工企 业财务 管理制度范例 一、财务资 金部部 门职责 及员工岗位职责 (一 ) 财务资金部部 门职责 1、负责管理公司各地区机关、各 项目部财务会计工作。 2、负责建立公司内部 资金、会 计、财务与成本核算管理制度并督促运行。 3、负责管理公司 资金调配，控制 项目现金流量。制定公司各 项目部收付款 计划，督促项目部按计划进行资金安排。 4、负责公司税 务工作，承 办各种税费的申报、缴纳工作。负责外经证、税 务资料的管理。 5、负责公司各 类会计报表、财务决算、年度 报表的汇总、编制工作， 负责 公司会计电算化工作。 6、负责编 制公司各机关管理 费用支出 预算计划，负责公司各机关日常 经费支出报销和核算工作。 7、负责公司筹 资管理， 办理公司 对外银行信 贷的申请、展期、 归还，负责 各类保函、资信证明的开立、展期和撤 销。 8、负责公司清欠 报表等资料的整理上 报，配合做好公司清欠防欠工作。 9、负责公司审计稽查工作。 10、负责 公司财务会计资料的整理 归档管理工作。 11、完成公司 领导交办的其他工作。 (二 ) 财务资金部经理岗位责任 1、协助总会计师全面管理 财务工作，制定每年 财务工作规划 ,按月安排工作 计划，落实责任人，考核 执行情况 ; 2、拟定公司内部 财务管理规定，组织财 会人员业务 培训学习 ; 3、半年 组织一次公司 财务工作大 检查，提出整改意 见; 4、协助总会计师加强资金管理与安全 教育 ，做好 资金安全防范工作，每季度 检查、指导资金安全操作 规程执行情况 ; 5 、每季度 检查、落实税务发票管理和税政 执行情况，及 时解决存在的 问题 ; 6、拟定公司会 计核算规定 ,组织、检查、指导公司各 单位会计核算工作，及 时解决会计核算中出 现的问题 ; 7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关 费用支出 计划，审核总部地区 职工借款与报销凭证 ; 8、审核公司向上 级及银行、税 务、工商等 报送的各种 报表，保 证报表质量 ; 9、组织安排公司内部工程 项目审计和专项审计 ,负责配合上 级或外部 审计机构搞好外部审计事项; 10、检查 、指导财务 稽查工作，落 实、解决稽 查中发现的问题 ; 11、完成本 岗位其他工作及 总会和公司 领导交办的其他工作。 (三 ) 财务资金部副 经理岗位职责 1、在总会计师、财务资 金部经理指导下管理公司 资金、财务、审计、会计核算和成本管理工作 ; 2、按月安排工作 计划，落 实责任人，考核 执行情况 ; 3、组织财 会人员业务培训学习及财务工作大检查 ; 4、协助财务资 金部经理管理公司 资金工作，加 强银企关系，做好融 资工作 ; 5、负责公司清欠工作， 组织长 期拖欠工程款清欠回收 ; 6、审核各项目进度款、急用款、 项目经费申请及总部地区职工借款和 报销凭证 ; 7、组织每两月自、 联营项 目资金例会，全面制定和落 实各项目资金收支 计划，确保公司资金的正常周 转; 8、负责督促、 审核新开工 项目资金策划并指 导项目资金策划 ; 9、加强资金管理与安全教育，做好 资金安全防范工作，每季度 检查、指导资金安全操作规程执行情况 ; 10、负责 制定年度 审计工作计划和效能 监察工作 计划和目 标; 11、负责审计 、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪 检查、落实、解决稽 查中发现的有关问题，定期形成稽 查报告报公司总会计师 ; 12、检查 、指导各地区、 项目税务管理工作， 检查、落实税务发票管理和税政 执行情况，处理好税 务会计核算，加 强与税务机关的 联系，防范税 务风险 ; 13、制定年度本 级机关费用支出 计划，按季 组织召开实际支出和节超分析会，及 时汇报计划执行情况和控制措施 ; 14、组织检查联营项 目对外支付款的 执行情况、 现金流量和 债权债务 的真实准确性 ; 15、分析、 总结 项目成本管理 经验和问题，提出改 进建议，按月 汇总项 目成本表 报部门经理和总会计师 ; 16、审核各期 财务会计报表，确保 报表质量 ; 17、制定年度 审计稽查工作规划 ,按月安排具体工作 计划 ，落实责任人 ; 18、按季度 检查、指导、考核 工作计划 执行情况，向 总会计师和总经理报送书面 报告 ; 19、完成公司其他 领导交办的工作。 (四 ) 主办会计 (总部) 岗位职责 1、经常核对清理应收款、 应付款等各 账户余额 ; 2、编制机关账套会计报表、及 时上报企业快报并及时编报财务报 表; 3、上报统计报 表( 综合统计报表里有关的 财务报 表 ) 及有关固定 资产统计 表 ; 4、按年 编报机关管理 费支出计划、审核并汇总所有账套报表 ; 5、审核并汇总因上市需要所作的各种 测试底稿、 审定分析、 总分包信息采集、及上市需要的其它 报