第二支柱工作情况介绍.pdfVIP

中国工商银行第二支柱相关工作情况汇报 风险管理部 目 录 目 录 第一部分 新资本协议第二支柱 第二部分 工商银行第二支柱建设情况 第三部分 工商银行第二支柱运行情况 2 一、新资本协议第二支柱 3 1.1 国际监管要求 巴塞尔新资本协议第二支柱要求银行确保主要风险得到充分识别、计量（评估）、监测和报告 ，并且确保资本水平与主要风险水平及风险管理质量相适应。ICAAP就是由银行建立的一套内 部资本充足评估程序，对银行面临的实质性风险的风险水平和管理状况进行评估，找出自身差 距，在此基础上确定需要为此持有的资本，与资本充足率预测结果相比较，得出未来资本充足 率管理的方向和措施，不断提高风险管理水平。第二支柱监管要求如下图： 第二支柱监管要求 对于银行的要求 对于监管机构的要求 ICAAP 监督检查 全面的风险评估： • 对所有实质性风险从风险水平、风 要求银行每年递交ICAAP报告 险管理质量等方面进行评估，找出 风险管理方面的差距，得到要抵御 沟通 •审阅报告、评估银行的风险水平 这些风险所需要的资本要求 质询 、风险管理质量以及资本质量 持续监控并 督促银行持 资本充足率预测 •提出银行管理中存在的薄弱环节 根据银行业务规划、财务规划等预测 续改善风险 银行在未来三年的资本充足率，并与 管理水平 风险评估得出的资本要求比较 评估银行的资本充足水平是否 ICAAP报告 足够、风险管理质量的进一步 加强方向 包括上述的评估和规划结果、支持文 件和未来的进一步改进相关风险管理 监管结论 工作的方案 4 1.2 第二支柱的四大原则(1/2) 原则一 银行应建立用于衡量风险轮廓及其相应的整体资本充 内部资本充足评估程序 足程度的评估程序，以及维持该资本程度的资本策略 银行 （ICAAP） 原则二 监管机构应检查和衡量银行的内部资本充足评估程序 与策略，以及银行监控与确保其符合监管资本比率要 监管检查程序 求的能力。若监管机构对检查结果不满意，可以采取 适当的监管措施 (SREP) 原则三 银行的资本程