财务管理基本公式大全知识讲解.pdf

财务管理基本公式大全 本文整理的是财务管理中常用公式大全，小伙伴们可以收藏打印一份哦！ （一） 1、单期资产的收益率＝利息（股息）收益率 +资本利得收益率 2 、方差＝ ∑（随机结果－期望值） 2 ×概率（ P26） 3 、标准方差＝方差的开平方（期望值相同，越大风险大） 4 、标准离差率＝标准离差 / 期望值（期望值不同，越大风险大） 5 、协方差＝相关系数 ×两个方案投资收益率的标准差 6 、β＝某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数 ×该项资产收益率标准差 ÷市场组合收益 率标准差（ P34） 7 、必要收益率＝无风险收益率 +风险收益率 8 、风险收益率＝风险价值系数（ b ） ×标准离差率（ V） 9 、必要收益率＝无风险收益率 +b ×V ＝无风险收益率 + β×（组合收益率 -无风险收益率） 其中： （组合收益率 -无风险收益率）＝市场风险溢酬，即斜率 （二） P－现值、 F－终值、 A－年金 10、单利现值 P＝F/ （1+n ×i） ‖单利终值 F＝P×（1+n ×i） ‖二者互为倒数 11、复利现值 P＝F/ （1+i）n ＝F （P/F，i ，n ） ――求什么就把什么写在前面 12、复利终值 F=P （1+i ）n ＝P （F/P，i， n ） 13、年金终值 F＝A （F/A，i ，n ） ――偿债基金的倒数 偿债基金 A= F （A/F ，i ， n） 14、年金现值 P＝A （P/A，i，n ）――资本回收额的倒数 资本回收额 A= P （A/P ，i ，n） 15、即付年金终值 F＝A 〔（F/A， i，n+1 ）-1 〕――年金终值期数 +1 系数 -1 16、即付年金现值 P＝A 〔（P/A， i ，n-1 ）+1 〕――年金现值期数 -1 系数 + 17、递延年金终值 F＝ A （F/A， i，n ） ――n表示 A 的个数 18、递延年金现值 P＝A （P/A，i ， n） ×（P/F， i，m ）先后面的年金现再前面的复利现 19、永续年金 P＝A/i 20 、内插法瑁老师口诀：反向变动的情况比较多 同向变动： i＝最小比 + （中－小）/ （大-小） （最大比-最小比） 反向变动： i＝最小比 + （大－中）/ （大-小） （最大比-最小比） 21 、实际利率＝（ 1+名义 / 次数）次数 -1 股票计算： 22 、本期收益率＝年现金股利 / 本期股票价格 23 、不超过一年持有期收益率＝（买卖价差 +持有期分得现金股利） / 买入价 持有期年均收益率＝持有期收益率 / 持有年限 24 、超过一年＝各年复利现值相加（运用内插法） 25 、固定模型股票价值＝股息 / 报酬率 ――永续年金 26 、股利固定增长价值＝第一年股利 / （报酬率－增长率） 债券计算： 27、债券估价＝每年利息的年金现值 +面值的复利现值 28 、到期一次还本＝面值单利本利和的复利现值 29 、零利率＝面值的复利现值 30、本期收益率＝年利息 / 买入价 31、不超过持有期收益率＝（持有期间利息收入 +买卖价差） / 买入价 持有期年均收益率＝持有期收益率 / 持有年限（按 360 天/ 年） 32、超过一年到期一次还本付息＝ √（到期额或卖出价 / 买入价） （开持有期次方） 33、超过一年每年末付息＝持有期年利息的年金现值 +面值的复利现值 与债券估价公式一样，这里求的是 i，用内插法 （三） 34、固定资产原值＝固定资产投资