反洗钱培训,重点掌握.pdfVIP

.. 一、反洗钱基础知识 掌握：洗钱的危害、主要方式、我国对洗钱犯罪的定义 重点了解：金融特别行动工作组、我国反洗钱组织体系、我国现行的反洗钱法律制度要求 洗钱罪的认定 4 要素： 1、行为主体：在中国， 法人可以 成为洗钱犯罪的主体， 上游犯罪 行为人 不能 成为洗钱犯罪的主体； 2、行为方式：中国等对各种洗钱行为规定了不同罪名； 3、主观要件：中国 过失洗钱 不构成 洗钱犯罪； 4 、上游犯罪： （一）洗钱的危害 ： 1、为其他犯罪活动提供资金支持； 2、严重危害经济健康发展； 3、助长和滋生腐败； 4 、影响金融市场的稳定：增加金融机构的运营风险，大量的资金跨境流入流出也容易引起市场的动 荡和汇率波动。 5、损害合法经济体的正当权益； 6、破坏境融机构稳健经营，加大法律和运营风险。 （二）洗钱的主要方式 ： 1、原始方式：隐匿在家中、购买奢侈消费品、存入银行生息； 2、利用金融机构： （1）银行（柜面业务、现金交易、票据业务、银行贷款、网银等）； （2）证券市场； （3）保险市场； （4）国际金融市场（金融衍生品）； （5）离岸金融中心（原因：自由风人公司法、严格的公司保密法、严格的银行保密法、宽松的金融 规则）。 3、产业投资（洗钱的最好掩护？） （1）成立空壳公司（匿名公司制度使投资来源和投资人真实身份无从追查）； （2）向先进密集行业投资（非法收入混入合法收入，报税纳税后非法收入成为正当收入）； ;. .. （3）利用财务公司、律师事务所等机构； （4）商品交易（最快速安全的洗钱？）：贵金属、古玩、珍贵艺术品：流动性好，变现能力强；交 易时有使用大量现金的习惯；更易走私不被查获。 4 、其他洗钱方式： （1）铤而走险：货币走私； （2）暗度陈仓：地下钱庄和民间借贷； （3）化整为零：利用马仔洗钱。 （三）我国对洗钱犯罪的定义：（详见刑法 191、312、349 条） 概括说：洗钱通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段 使其在形式 上合法化的行为。 （四）FATF ： 1、成立： 1989 年，西方七国（美、日、德、法、英、意、加）、欧盟委员会、其他他八个国家发起 成立。 2、令人瞩目的成果 ： （1）反洗钱与反恐怖融资建议：反洗钱《四十项建议》； （2）不合作国家和地区名单； 2006 年后 FATF 不再公布不合作国家和名单，近年来通过主席声明的 形式，公布反洗钱和饭恐怖融资体系存在缺陷的国家或地区，督促其不断改进； （3）洗钱类型报告（每年发布）； （4）反洗钱最佳实践报告，例如： 2012 年《没收和资产追回最佳实践报告》、 2013 年《预防和打击 滥用非营利组织最佳实践报告》； 3、联合国通过有关反洗钱和饭恐怖融资的 重要公约 ： （1）1988 年：《联合国禁止非法犯晕麻醉药品和精神药物公约》； （2）1999 年：《联合国制止项恐怖主义提供资助的国际公约》； （3）2000 年：《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（又称《巴勒莫公约》）； （4）2003 年：联合国反腐败公约》。 4 、联合国安理会发布的有关反洗钱和反恐怖融资的 代表性决议 ： ;. .. 1999 年： 1267 号决议； 2001 年： 1373 号决议； 2002 年： 1390 号决议。 5、联合国禁毒署的 全球反洗钱计划 ： 全球反洗钱计划向各国政府提供：国际数据库、信息网络、技术支持。 6、埃格蒙特集团 ：1995 年由若干 金融情报机构 发起并成立，时各国金融情报机构之间的非政府国际 组织，是一个全球化的 反洗钱信息交流平台。 （五）中国反洗钱：体系与职责 1、中国反洗钱体系 （1）监管