互联网金融信息安全 一致性 营业网点轧账.pptx

互联网金融信息安全实务 第六章 事务处理 知识点:一致性 目录页 操作员轧账 营业网点轧账 1 2 主机日终轧账 3 年终结转 4 在所辖柜员全部完成日结之后，系统后台结账前，营业网点必须作一次日终结账处理。 网点轧账检查主要包括检查营业网点办理事务的复核情况、检查营业网点所辖柜员轧账情况、检查柜员各登记簿之间勾对情况、检查机构账实相符情况等。其典型流程如下: 营业网点轧账 设置营业网点状态 检查营业网点办理事务的复核情况 检查营业机构所辖柜员轧账情况 结账检查 打印 修改机构状态 1.设置营业网点状态 主管或主管授权启动营业网点轧账功能后，系统设置营业网点状态标志为“正在轧账”，并开始轧账工作;在机构工作状态为“正在轧账”时，该机构所辖柜员不能办理任何事务。 2.检查营业网点办理事务的复核情况 如果没有未复核事务，继续下一步日终轧账工作;否则在屏幕上提示“还有未复核的事务，不能作营业网0日终轧账!”，并在屏幕上列出未复核事务清单，系统自动将该机构工作状态设置为“正常营业”，并停止营业网点轧账工作。 营业网点轧账 3. 检查营业机构所辖柜员轧账情况 在营业网点轧账时，要求该机构内所有柜员（ATM等作为柜员管理的自助设备除外）均为“轧账完毕”或“已签退”状态。 柜员轧账检查通过后，系统继续完成营业网点轧账工作;否贝il在屏幕上提示“以下柜员尚未完成轧账工作，现在不能进行营业网点轧账!”，并列出未完成轧账的柜员名单，自动将该机构工作状态设置为“正常营业”，并停止营业网点轧账工作。 营业网点轧账 4.结账检查，在以下检查全部通过后，系统将该机构的标志设为“账务结平” (1)现金账务平衡检查 系统自动检查该网点当日现金科目发生数与非现金科目的现金事务发生数是否相符。 (2)检查柜员之间各登记簿勾对情况 在营业网点账务轧平后，系统对本机构所属柜员之间的现金、有价单证、重要空白凭证往来进行勾对检查。检查的依据是柜员钱箱中的现金登记簿、有价单证登记簿、重要单证登记簿，由计算机自动完成柜员之间现金、有价单证、重要空白凭证往来的勾对检查。并将检 查情况进行输出。如果平衡，在屏幕上提示“柜员之间登记簿勾对相符”;如果不平衡，在屏幕上提示“x x x柜员x x x登记簿勾对不平衡”。 (3)检查机构账实相符情况 对一个机构，需要检查的账实内容至少包括以下内容: ·各钱箱中各币种的现金登记簿余额累计=“库存现金”科目各币种明细账户的余额。 ·各钱箱中各有价单证登记簿余额累计二表外科目各有价单证明细账户的余额。 ·各钱箱中各已兑付债券登记簿余额累计=表外科目各已兑付债券明细账户的余额。 ·本机构各钱箱中各重要单证登记簿余额累计=表外科目各重要单证明细账户的余额。 如果检查未能通过，在屏幕上显示“x x x明细账户余额与钱箱累计数不符”查明不平原因再进行处理。 营业网点轧账 5.打印 网点日终轧账检查全部通过后，营业网点在此时就可以扫一印各类日结报表了，营业网点打印完毕后，系统自动修改该网点状态为“轧账完毕”。此类网点在轧账完毕以后，第二天开机之前不允许办理业务。网点轧账时打印的清单、报表当日可重复打印，次日营业前清空数据。 营业网点轧账 6.修改机构状态 网点轧账平衡并日终打印后需做“收工通知”，修改机构状态为“工作结束”。主机响应“收工通知”后当日不可再办理业务。24小时营业机构中被批准继续营业的柜员和ATM等自助设备可以继续办理部分类型的业务。 当中心系统后台还未轧账，并且营业网点的工作状态处于账务结平、轧账完毕或工作结束时，该网点可以使用重新记账功能取消此次网点轧账;使用时必须经过系统后台有权人授权;授权后，系统执行重新记账功能时将该机构的工作状态设置为“正常营业”。 营业网点轧账