2020年新版万科内部控制制度.docxVIP

万科企业股份有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制， 保障公司经营管 理的安全性和财务信息的可靠性， 在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险， 提高经营 效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》 、《万科企业股份有限公司章程》 《万科企业股份有限公司员工行为手册》 、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，制 定本制度。 第二条职责： 董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、 实施和完善、并定期对公司内部 控制情况进行全面检查和效果评估 总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定， 检查公司各职能部门制定、 实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； 公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控 制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章主要内容 第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：括环境控制、 业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 第四条环境控制包括授权管理和人力资源管理： 通过 授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各 职能部门和各一线公司的具体职责范围； 由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则 并负责具体实施和改善。 1、股东大会：《股东大会议事规则》明确“股东