经营预算管理及考核办法文件.docx

阳泉煤业集团五矿 关于下达2014年经营预算管理及考核办法的通知 矿属各单位： 为适应集团公司以利润为核心运营管控模式，进一步完善经 营机制，理顺管理程序，充分调动全体职工成本管控主动性、积 极性，充分发挥职能部室专项费用的管控能力，根据集团公司下 达的经营指标，结合我矿的实际情况，下达我矿 2014年预算及 管理考核办法。望各系统分管领导、各单位认真组织学习，制定 相关管理考核办法，确保 2014年度经营目标的实现。 附： 第一部分：预算编制总则 第二部分：分单位自身费用计划 第三部分： 关于下达 2014 年专业部室、 分管领导承包指标、 及管理考核规定的通知 第四部分：关于下达 2014 年全矿特殊费用计划的通知 第五部分：其他文件制度补充规定 阳泉煤业集团五矿2014 年 2 月 18 日 第一部分：预算编制总则 一、成本管理原则 1、为保证我矿各项经营目标的圆满实现，按照“横向到边， 纵向到底，全程覆盖”的原则，将全部指标自上而下层层分解， 横向与分管领导和各相关部室挂钩， 纵向从“矿-工区 -队组 -岗位” 落实分解指标。 2、全矿成本管理实行“统一领导，分级授权归口管理，逐 级负责”原则。即：从矿、井区、队组要严格实行分级管理原则， 从上到下逐级管理，逐级落实考核，从下到上逐级负责，自觉尽 职尽责。 3、各单位预算下达后，按照“时间与任务同步”的原则， 结合本单位经营的特点，分解月度预算，作为矿对各单位的月度 考核指标。 4、坚持考核的严肃性，年初指标一经确定，不得随意调整， 指标的调整要控制在全年指标范围内，并按规定程序审批。 5、坚持过程管理的监督检查和考核结果的有效落实相统一 的原则。 二、预算编制依据和方法 1、以集团公司下达的收入、利润、成本等经营指标为依据， 结合上年实际支出水平，预算期内的市场变化因素和矿下达的费 用开支标准，进行收入、成本费用和利润预算编制。 、商品煤售价按 2013 年 9-12 月的售价确定，品种煤销量 按产率及市场需求因素确定，收入按集团公司下达的综合售价确 3、采、掘开队组采用定额管理方式，严格执行单价结算； 机、运、通、综合部、物流中心、机关部室实行费用包干管理； 选煤厂、五林井、修配厂、制修中心实行自计盈亏管理。在专项 费用管理上，实行分级授权归口管理，专业部室要根据下达的指 标，出台挂钩指标的管理办法，形成系统和专业主导，单位和队 组具体落实，形成层层自觉抓成本管控的工作格局。 4、对全矿所有的费用实行闭合核算，即除安全费、维简费、 大修费、福利费等以外的费用，不分计划内外，全部要落实到费 用发生单位。大修费、安全费、维简费按矿专项资金管理办法执 行。 三、经营目标 1、利润：2、单位成本：3 1、利润： 2、单位成本： 3、原煤产量： 4、成本进尺： 11879 万元。 ： 323.28 元/ 吨 ： 586 万吨。 ： 28500 米 五矿2014年全面预算表 利润预测表 项目 金额 销售收入 201960 销售成本 189453 销售税金 1875 其它业务利润 1247 利润总额 11879 品 种 及 收 入 构 成 品种 单价 数量 金额 1.中块 779.04 21 16360 2.小块 721.99 51 36821 3.精煤 634.37 80 50749 4.煤泥 106.17 30 3185 5.配电煤 165.81 150 24872 6.末煤 339.34 208 70582 7.煤质罚款 -609 合计 374.00 540 201960 成本预计表 项目 单耗 总额 可控 不可控 1.材料 49.98 29286 29286 2.职工薪酬 127.71 74838 74838 工资 87.98 51556 51556 福利费 6.31 3698 3698 劳保统筹 26.74 15672 15672 其他 6.68 3912 3912 3.电力 19.98 11711 11711 4.折旧费 4.94 2895 2895 5.井维费 8.5 4981 4981 6.安全费用 30 17580 17580 7. 三项基金 21 12306 12306 8.大修费 2.12 1242 1242 9.设备租金 20.61 12078 12078 10.其它支出 40.17 23542 10786 12756 其中：后勤费用 16.97 9946 2099 7847 税费 7.89 4622 4622 成本工程 1.54 900 900 十二费 0.72 420 420 班中餐 3.44 2018 2018 劳务费 3.71 2174 2174 运费 1.56 914 914 其他 4.35 2548 2261 287 11.本部 -1.7