新三板-员工激励方案通用.pdfVIP

股权激励方式 一、法律法规 《上市公司股权激励管理办法(试行)》、 《国有控股上市公司(境内)实施股权激励 试行办法》及股权激励有关备忘录1-3 号等法律法规均为上市公司设计和实施股权激励 提供了相应的法律指引。 根据 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(以下简称“《业务规则》”) 第4.1.6 条， “挂牌公司可以实施股权激励，具体办法另行规定。” 另外，根据 《业务规则》第2.6 条， “申请挂牌公司在其股票挂牌前实施限制性股 票或股票期权等股权激励计划且尚未行权完毕的，应当在公开转让说明书中披露股权激 励计划等情况。”根据全国股转系统 《常见问题解答》之 “24、股权激励是否可以开展?”， “挂牌公司可以通过定向发行向公司员工进行股权激励。挂牌公司的董事、监事、高级 管理人员和核心员工可以参与认购本公司定向发行的股票，也可以转让所持有的本公司 股票。挂牌公司向特定对象发行股票，股东人数累计可以超过200 人，但每次定向发行 除公司股东之外的其他投资者合计不得超过35 人。挂牌公司通过定向发行进行股权激 励应当符合上述规定。 二、挂牌企业股权激励计划开展情况 目前，挂牌后实施股权激励计划的新三板企业，其中部分企业是通过