中小企业股份制改造流程通用.pdfVIP

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘 书牵头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召 开会议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时 提请董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有 限公司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。 如果拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以 直接由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足 或现有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的 股东作为发起人，由现有股东向其转让部分股权，对公司 股权结构进行改组，改组后的股东共同发起设立股份有限 公司。 （三）聘请中介机构。筹备小组成立后需聘请具备从 业资格的中介机构，包括保荐机构、发行人律师、审计师、 资产评估师等机构，并与之签署委托协议或相关合同，正 式建立法律关系。 （四）进行调查审计。在公司与各中介机构签署委托 协议后，各机构分别对企业有关情况进行调查审计。委托 保荐机构对公司整体情况、商务经营情况进行全面调查， 形成本次改制上市招股说明书；委托律师事务所对公司法 律事宜进行全面调查，形成法律意见书和律师工作报告； 委托资产评估机构对企业资产的现有价值进行评定、估算， 形成资产评估报告；委托会计师事