德银操作风险管理地最佳实践.docx

2008 年华夏银行特约研究员研究课题 内部资料请勿传阅 德银操作风险管理的最佳实践 一、操作风险管理的重要性和监管背景。 自有银行产生以来，操作风险就同时存在着。但是由于分 业经营和内控的严密， 它的危害性还是没有为世人所认识。 直 到随着混业经营的开始以及市场风险的加剧等等一系列因素 的催化。 操作风险危害性才逐步展现出来。 正如一位德意志银 行操作风险管理专家所言： “操作风险能够使一个银行死亡” 。 操作风险管理的危害性可见一斑。 上世纪八九十年代，银行界对操作风险的认识还停留在初 级阶段， 如违反制度规定的行为、 超授权的业务等等内容， 对 此类操作风险的防范还停留在检查－发现－纠正这种“灭火 式”的管理方法。 这种方法近似于华夏银行目前的操作管理的 实践。 伴随着信息技术在金融领域的广泛应用， 信用风险和市 场风险的交融， 金融衍生产品的大量应用， 金融服务的多样化， 尤其是金融全球化的迅速发展， 形成了跨国交易和服务要面对 更加复杂、更加多变的社会、金融、市场环境，传统的操作风 险管理的方法越加不能实现管理的要求， 于是银行业对操作风 险的管理就显得越加必要和迫切。 金融机构风险损失事件的实例 年份 机构名称 事件的概要 1994 信孚银行 客户以衍生交易的有关说明不清楚，而对其提起诉讼。 1995 巴林银行 由于账户管理混乱及内控不严密造成期货交易失误。 1995