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{财务管理内部控制}股指 期货业务内部控制制度汇 编 期货管理办公室 境内期货业务结算部门 境内期货业务监督部门 信息员 会 计 核 风 险 管 第五条期货领导小组的职责为 部门 1 、负责对公司从事股指期货业务进行监督管理。 算员 理员 2 、负责召开期货领导小组会议，制订年度股指期货计划，并提交董事会审议。 3 、听取小组下设办事机构的工作报告，批准授权范围内的股指期货交易方案。 4 、负责审定公司股指期货管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针。 5 、负责交易风险的应急处理。 6 、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划。 第六条期货领导小组下设股指期货管理办公室作为其日常办事机构，办公室负责人由总经理 兼任。其职责为 1 、制订、调整股指期货计划、交易方案，并报期货领导小组审批。 2 、执行具体的股指期货交易。 3 、向期货领导小组汇报并提交书面工作报告。 4 、其他日常联系和管理工作。 第七条股指期货管理办公室下设交易员、档案管理员、资金调拨员、会计核算员和风险控制 员岗位。各岗位人员分别在财务部资金科、成本科、稽核科内设。各岗位职责权限如下 1 、交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、制订股指期货交易方案、执行交 易指令、对已成交的交易进行跟踪和管理等； 2 、档案管理员：负责股指期货资料管理，包括股指期货计划、交易方案、交易原始资料、 结算资料等； 3 、资金调拨员：根据交易记录完成收付款； 4 、会计核算员：相关帐务处理等财务结算工作。 5 、风险控制员：负责监督和跟踪每笔交易的执行情况，并可直接向期货领导小组汇报风 险控制工作。 第八条股指期货办公室各岗位人员应有效分离，不得交叉或越权行使其职责，确保能够相互 监督制约。 第三章审批权限 第九条公司成立期货领导小组，董事会授权期货领导小组和股指期货管理办公室具体执行。 各项股指期货业务必须严格限定在经批准的股指期货计划内进行，不得超范围操作。 第十条单次或占用期货保证金余额在人民币2000万元以内的（含2000万元）交易由公司期货 领导小组决定；占用期货保证金余额超过人民币2000万元的交易，由公司董事会决定。 第四章授权制度 第十一条公司与期货公司订立的开户合同应按公司有关合同管理规定及程序审核后，由公司 法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。 第十二条公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、 可从事交易的具体种类和交易限额、授权期限。期货交易授权书由公司董事长签发。 第十三条被授权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善意地行使该权利。只有授权书 载明的被授权人才能行使该授权书所列权利。 第十四条如因各种原因造成被授权人的变动，授予权限应即时予以调整，并应立即由授权人 通知业务相关各方。被授权人自通知之时起，不再享有原授权书授予的一切权利。 第五章业务流程 公司的境内期货业务流程如下 公司期货领导小组确定操作思路 ﹝吸收风险管理员意见后﹞ 报办公室经理审核 未通过 通过 交易员通过方案下达 指令交易 交易