小装饰公司财务管理标准制度.docxVIP

小型建筑装修工程有限责任公司财务管理制度 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展， 提高公司经济效益， 根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第一条 会计和出纳的职责 1、会计的职责： (1）按照国家会计制度、 总公司财务管理办法的规定， 依法组织会计日常核算、 记帐、复帐、 报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 (2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。(3）紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各 施工队的计价工作。 （4）与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。 6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 7）完成经理部领导交给的其他任务。 2、出纳的工作职责 1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，并在登记后将收付款凭证返回会计。 2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。 4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。 5）配合会计做好各种帐务处理。 6）遵守职业道德规范，不得泄露