佛山禅城会计培训金帐本库存现金的管理.docxVIP

库存现金的管理 一、现金管理的原则 根据我国《现金管理暂行条例》规定，现金管理应遵循以下四大原则: （一） 收付合法原则 （二） 钱账分管原则 （三） 收付两清原则 （四） 日清月结原则 二、现金管理的基本要求 （一） 现金管理 八不准” 按《现金管理暂行条例》及实施细则的规定，开户单位对现金管理必须遵守 八不准”, 具体包括： 不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。 （白条抵库） 2?不准谎报用途套取现金。 不准单位间相互借用现金，扰乱市场经济秩序。 不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金，逃避国家金融监管。 （出租出 借账户） 不准将单位收入的现金以个人储蓄名义存入银行。 （