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财务管理单位内控风险清单 风险编 风险描述 码 1、单位内部机构设置不合理、内部控制管理机制不健全等情况导致得风险。 2、单位内部控制职能部 门不健全等情况导致得 风险。 FX1000 3、单位内部联动机制不 健全等情况导致得风险。 1) 风险管理初始信息收 集不全面、不正确 , 可能影响单位风险评价得准确性。 2) 风险评估得参与者业务能力不熟悉、 专业能力 FX1001 不强 , 导致对风险评估得预期效果产生影响。 3) 决策者不同得风险偏好 , 没有一套完整、科学得风险评价规避体系 , 导 致应对风险得决策主观 性强、风险防御性差。 FX1002 单位内控风险清单 一、单位层面风险清单 风 风 风险类 风险 险 险 目标编 措施编 控制目标 防控措施 型 等级 概 策 码 码 率 略 1、完善机构设置 1、单位应当单独设置内部 及制度 , 最大限 控制职能部门或确定内部 度发挥管理职 控制牵头部门 , 负责组织 能。 协调内部控制工作。 同时 , 2、完善内部控制 应当充分发挥财会、内部 职能部门得运行 审计、纪检监察、政府采 法律风 风 机制。 购、基建、资产管理等部 险, 政 门或岗位在内部控制中得 险 策制定 作用。2、1) 建立经济活动 可 降 风险 , CS1000 重大 能 MB1000