工程竣工决算审计管理制度教程文件.docxVIP

工程竣工接算审计管理制度 为规范工程竣工决算审计的工作程序，确保工程竣工决算审计的 有效性、可执行性，使该项工作纳入常态管理，特制定本制度。 一、工程决算审计报审资料收集。 1、工程招、投标资料（投标文件、工程量清单、投标报价书） ； 2、施工合同或协议（经建设局或招管办备案后的） ； 3、工程决算（报审稿、报审单位签字、盖章） ； 4、变更签证单（原件四份、符合我公司签字管理制度相关规定 要求的方可有效）； 5、竣工图（竣工图应反映竣工真实状态， 加施工单位竣工图章） ； 6、工程竣工验收证明及相关监理资料（经各方签字、单位法人 盖章认可的，有关部门验收合格并备案） ； 7、文明施工措施费的核定、规费缴纳证明。 二、公司备案。 资料收集完毕后，各项目部应将资料上报公司工 程部（审计部）审核、备案。 三、项目初审。 资料审核后，由公司工程部（审计部）向分管领 导汇报，确定初审单位（中介机构） 。 四、为保持报审结算书的准确性及减轻审计成本，要求 施工单位 在报审的同时应签署承诺 ：报审结算书总额不得高于最终核定额的 10% （审计费，由我公司承担） ，按最终核减额为衡量原则；如超出 10%，， 超出部分带来的审计费用由施工单位承担， 可以在付款时直接从余款价 中扣除。上述审计单位，可以是审计局，也可以是我公司委托的初审单 位，但最终以审计局审计结果为准！ 五、 初审结果出具后，由公