现代企业流动资产管理方案.pdfVIP

流动资产管理 现金管理 财务管理主要是资金管理，其对象是资金及其流转， 涉及成本、费用和收入、利润。 现金管理的目标  置存现金的原因：交易性、预防性、投机性  现金管理的目的是在资产的流动性和盈利能力之间做 出选择 现金收支管理  力争现金流量同步，尽量使交易性现金余额低  使用现金浮游余量  加速收款  推迟应付款的支付 现金的短期循环 现金 购买 材料 加工 在产品 加工 产成品