报告第2章 商业银行的资本管理[1].pptVIP

* 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 资本总额（亿元） 1778.55 1360.40 2196.60 1072.36 资本构成： 实收资本 1607.30 1292.52 1421.00 851.15 占资本% 90.37 95.01 64.69 79.37 资本公积 12.82 31.83 622.48 221.21 占资本% 0.72 2.33 28.34 20.63 盈余公积 147.68 — — — 占资本% 8.30 — — — 未分配利润 10.75 36.05 105.65 0 占资本% 0.60 2.65 4.81 0.00 我国商业银行资本构成（2002） 返回 最新.课件 * 我国国有商业银行的资本构成（表p29）: （1）我国国有商业银行资本的主要来源是实收资本 （2）银行盈利规模的差异，使得未分配利润构成资本的比例不同 （3）在我国国有商业银行的资本构成中基本没有附属资本 最新.课件 * 返回 中信实业银行 中国光大银行 深圳发展银行 招商银行 资本总额（亿元） 93.37 128.12 37.68 160.32 资本构成： 实收资本 68.09 82.17 19.46 57.07 占资本% 72.92 64.14 51.62 35.60 资本公积 0.16 22.94 15.72 92.70 占资本% 0.17 17.91 41.72 57.82 盈余公积 11.51 18.10 1.25 5.16 占资本% 12.33 14.13 3.32 3.22 未分配利润 14.16 4.91 0.39 5.39 占资本% 15.17 3.82 1.04 3.36 我国股份制商业银行的资本构成（2002） 最新.课件 * 说明： 实收资本的整体水平高于四大银行，有较强的资本内部融资能力。 最新.课件 * 第三节 资本充足与银行稳健 思考： 当一家银行的资本规模没有达到国际银行业的最低要求，或银行的资本规模远远高于最低标准时，是否就一定意味着其经营不稳健或非常稳健呢？ 最新.课件 * 资本适宜度 资本适宜度： 指商业银行拥有资本金多少的最佳程度。商业银行的资本必不可少，但也不是越多越好。 过低：失去抗风险能力，失去公众信心，导致融资能力 降低，资金成本增高. 过高：增大资本成本，增大机会成本，导致杠杆作用降 低，经营成本等增高。 最新.课件 * 　　　　　银行资本适宜度原理图 C C’ R’(8%) R 资本数量 经营成本 最新.课件 * 五、资本规模与倒闭风险 ——银行面临的两难抉择: （1）在资产收益率一定时，资本/资产比率的提高会降低资本的收益率。 （2）在风险条件相同时，资本/资产比率的降低会使银行无法承担经营亏损，加剧银行的倒闭风险。 p31 最新.课件 * 资本规模与倒闭风险（续） 一家银行日常经营有三种情况，可用一个简化的资产负债表予以说明: 盈利资产 非盈利资产 存款和其他负债 资本 非盈利资产 盈利资产 资产损失 存款和其他负债 资本 非盈利资产 盈利资产 资产损失 存款和其他负债 资本 资本规模与倒闭风险 (a) (b) (c) 最新.课件 * 六、资本充足与银行稳健 资本充足只是相对于银行的资产负债状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。 比较A、B两个银行的资产负债情况（p33） A、B银行资产规模相同，A的资本充足率低于B银行，但从资产的结构来看，A银行资产资产流动性强，负债稳定，B银行资产流动性弱，负债稳定性差。所以相比而言，A银行的稳定性高。 最新.课件 * A、B银行的资产负债表比较 单位：亿元 资产 A银行 B银行 负债和资本 A银行 B银行 现金和应付款 40 30 活期存款 70 170 短期政府债券 60 15 储蓄存款 40 6 长期政府债券 60 40 定期存款 90 6 贷款 80 155 可转让存单 20 28 资本 20 30 合计 240 240 合计 240 240 返回 最新.课件 * 美国银行监管当局曾向社会公众建议帮助判别银行资本充足程度的辅助性方法，它包括八个方面的因素：管理质量；资产的流动性；银行的历史收益及收益留存额；银行股东的情况；营业费用；经营活动效率；存款的变化；当地市场行情。 银行资本规模再加