代理企业所得税汇算清缴与审核事项表格大全.docx

代理企业所得税汇算清缴及审核事项 工作底稿 公司（所） 委托单位名称： 委托单位联系电话 索引号 项目名称 页 码 索引号 项目名称 页码 一、综合类 3A-13 资产盘亏、毁损和报废审核表 35 1-1 审计整体工作计划 3 3A-14 租金支出审核表 36 1-2 三级复核工作底稿 4 3A-15 研究开发费用审核表 37 1-3 审计过程中重大冋题请示报告 5 3A-16 其他扣除费用项目审核表 38 1-4 与客户交换意见记录 6 3A-17 不允许扣除项目类审核表 39 1-5 企业内部控制制度调查冋卷 「 7 B、调减项目类 1-6 企业提供资料清单 8-9 3B 纳税调减项目审核表 40 1-7 企业基本情况 10 四、资产、负债、所有者权益类 1-8 会计凭证抽查表 11 4-1 货币资金审核表 41 1-9 通用工作记录表 12 4-1-1 银行存款帐户金额调节表 42 1-10 审计表识说明 13 4-2 存货审核表 43 二、收入、成本、费用类 4-2-1 存货抽查表 44 2-1 主营业务收入审核表 14 4-3 短期投资审核表 45 2-2 销售折扣与折让审核表 15 4-4 长期投资审核表 46 2-3 收入（收益）审核表 16 4-5 应收款项审核表 47 2-4 主营业务成本审核表 17 4-6 待摊费用审核表 48 2-5 生产成本及主营成