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关于年度证券投资基金和基金管理公司年度报告编制及审计工作有关事项的通知(范文) 第 PAGE \* Arabic 1 页第 PAGE \* Arabic 1 页 关于2006年度证券投资基金和基金管理公司年度报告编制及审计工作有关事项的通知 证监会计字[2007]11号 颁布时间：2007-3-13发文单位：证券监督管理委员会 各基金管理公司、各相关会计师事务所： 为做好2006年度 证券 投资基金（以下简称“基金”）和基金管理公司（以下简称“公司”）年度报告的编制及报送工作，进一步提高会计信息质量，发挥会计师事务所的 审计监督功能，现就有关事项通知如下： 一、公司应按照《 金融企业会计制度》等相关规定，编制2006年度基金及公司的年度报告，积极配合主审会计师事务所按期完成年度报告的审计工作，并按照《企业会计准则》及我会有关要求，做好新旧会计准则的衔接，保证真实、公允地反映基金及公司的财务状况和经营成果。 二、公司应根据有关财务资料编制公司2006年度财务监管报备表（《基金管理公司财务监管报备表（2006年度）》格式见附件1）。财务监管报备表须经负责公司年度财务报表审计的会计师事务所审阅，并出具审阅意见。 三、2006年12月31日前依法注册成立（以工商登记注册日期为准）的公司均应编制全套财务报表及财务监管报备表，并按照相应要求由会计师事务所进行