国际财务管理的基本理论(ppt 64页).pptVIP

举例 例1、某国际企业预计3个月后有2000万美元的外汇净流出，当时即期汇率为1美元=8.68人民币，为了固定将来债务支出的人民币金额，该国际企业拟从银行借入人民币将其兑换成美元，然后将美元存入银行用于将来的支付。已知人民币3个月期借款利率为1.5%，美元3个月期的定期存款利率为1.3%。 例2、例4-12某国际企业预计3个月后有2000万美元的外汇净流入，当时即期汇率为1美元=8.68人民币，为了固定将来收回债权的人民币金额，该国际企业拟从银行借入美元将其兑换成人民币，然后将人民币存入银行，等美元债权到期时用其归还从银行借入的美元借款。已知美元3个月期借款利率为1.5%，人民币3个月期的定期存款利率为1.3%。 安 徽 建 筑 工 业 学 院 管 理 工 程 系 高 级 财 务 管 理 返回 安 徽 建 筑 工 业 学 院 管 理 工 程 系 国 际 财 务管 理 保值方法 外汇债务 外汇债权 远期外汇交易 买入远期合约用于抵补应付账款的外币数量 卖出应收账款收到的外币数量的远期合约 外汇期货 买入代表应付账款金额的外币期货合同 卖出代表应收账款金额的外币期货合同 外汇期权 买入代表应付账款金额的外币买入期权合同 卖出代表应收账款金额的外币卖出期权合同 货币市场 借入本币兑换成应付账款的外币，用外币投资支付应付账款的金额 借入应收账款的外币兑换成本币，用应收账款偿还贷