5、（2018）180西安公司2018年度内控评价方案.pdfVIP

为顺利组织开展公司 2018 年度内部控制体系自我评价工 作，规范自我评价行为，客观真实披露公司内部控制评价报告， 依据《中铁七局集团有限公司2018年度内部控制评价工作方案》 （中铁七审〔2018〕337 号），特制定公司 2018 年度内部控制 评价工作实施方案。 一、评价总体要求 根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本》规范及其 配套指引要求，公司计划自2018年11月初至2019年1月15日， 组织 2018年度内部控制评价工作，形成 2018年度内部控制评价 报告。 2018 年公司内控评价采用统一部署、分级实施、自我评价 与专项检查相结合的方式进行，严格评价质量。通过开展内控评 价进一步健全内控体系建设，通过改革创新激发内生动力，提升 管理水平，实现提质增效，不断推动企业做强做优做大。 二、遵循原则 1. 全面性原则。内控评价工作应当包括内部控制的设计与 运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 2. 重要性原则。内控评价工作应当在全面评价的基础上， 关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 － 3 － 3. 客观性原则。内控评价工作应当准确地揭示经营管理的 风险状况，如实反映内部控制设