最新企业差旅费报销管理新规制度.docxVIP

差旅费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用支出，提升各类业务人员办事效率，特制订本制度。 　　一、办理程序 　　1、出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门责任人签署意见、分管领导同意后方可出差。 　　2、出差人员借款需持同意后“出差申请单”，填写“借支单”，列明借支事由，由部门责任人签字担保后，经财务责任人审核，分管领导审批后方可借支差旅费。 　　3、出差人员回企业后，应形成出差完成情况书面汇报，并向分管领导汇报，由分管领导考评结果，签署考评意见。 　　4、审核人员依据签有分管领导考评意见“出差申请单”和有效出差单据，按费用报销标准要求，经审核后方可报销差旅费。 　　5、凡和原出差申请单要求地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需经分管领导签署意见后方可报销。 　　6、出差回企业应在一星期内报账，超出一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超出30天以上，每一张单据按每个月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”标准，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反要求给借款而造成账务混乱，追究财务经办人及责任人责任。 　　 二、费用标准 　　 总体标准：对出差人员补助