集团财务五年发展规划模板.ppt

4、夯实三项基础：通过会计核算、财务管理制度体系及财务信息化系统三项基础工程的建设，为集权导向的战略型财务管控体系提供有效支撑 通过完善现旧制度，补充新制度，不定期更新制度，打造**公司完善的财务管理制度体系，并强化制度的执行力，做到“有制度可依、有制度必依” 制订新企业会计准则内部实施细则，规范会计核算流程，统一会计科目的使用，加强项目明细核算，提高财务报告质量，规范会计信息披露，及时提供有效的财务信息 统一会计核算平台，完善会计核算软件的功能开发，实现主要会计报表的自动生成；完善预算、资金等财务管理功能软件的开发，实现财务系统内部信息的集成与共享，消除内部信息孤岛，对大额资金收支等重大财务信息动态反映、及时监控，促进财务管理职能的有效发挥；按“统一规划、统一标准、统一制度、统一数据管理”的原则，开展财务信息系统的顶层设计，形成总体方案并组织实施，有效支持管理决策。 制度建设 Diagram 2 Diagram 3 Diagram 2 Diagram 3 信息系统建设 会计核算基础建设 5、造就一支队伍：一支忠诚度高、能力强、素质好的财务人员队伍 完善委派财务人员队伍建设，下属企业财务主管/财务经理全部委派到位，并实现内外交流；加大高素质人才的引进和财会队伍的培训、培养力度，加强岗位交流，建立学习型组织，提升业务水平；倡导敢于管理、善于学习、严于律己的风尚，造就一支着忠诚度高、能力强、素质好、结构合理、人才辈出的财会人才队伍。 最新.课件 * **公司财务管控规划目标 规划总体目标：构建以集权为导向的战略型集团财务管控体系 管控规划子目标 财务组织建设：打造强势财务管理总部， 实施集权导向的财务管控 财务队伍建设：打造专业化财务管理团队，强化财务人员委派管理 财务制度建设：以财务管理规范化、制度化为手段，强化财务管控力度 财务信息平台：建立集团统一的财务信息化管理平台，为集团财务管控提供良好的信息技术环境，强化财务控制力度，提高财务管控工作效率 全面预算管理：实施全面预算管理，推动战略、计划预算、业绩管理一体化 资金集中管理：实现对外统一融资和资金集中管理，强化风险控制、降低财务成本 税务筹划管理：提升自身的税务筹划管理能力，充分体现企业集团化的运作优势 会计核算管理：实现统一会计核算政策 和统一会计科目 信息沟通机制：拓宽集团内部信息通路，提高财务信息传递的及时性和有效性 最新.课件 * 目 录 财务管控规划总体思路 财务管控规划阶段划分 财务管控框架建设规划 集团财务总部建设规划 财务四大体系建设规划 财务三大基础建设规划 财务人才队伍建设规划 最新.课件 * 财务管控五年规划总体分两个阶段 ：整体构建阶段深化优化阶段 2012年 财务管控基础夯实年 2013年 重点财务管控模块推进年 2014年 全面财务管控模块推进年 2015年 财务管控体系深化实施年 2016 财务管控体系持续优化年 2012-2014年 第一阶段：整体构建阶段 第二阶段：2015-2016年 第二阶段：深化优化阶段 集团对财务管控规划的实施进行总体部署、分步实施，从而明确未来五年的工作方向和工作重点，具体每阶段工作见后面具体内容 注：规划实施阶段仅明确该阶段主题和工作重点，并不严格限定工作内容，各规划可根据轻重缓急需要穿插各阶段进行 最新.课件 * 第一阶段规划目标（财务管控体系整体构建阶段2012-2014年） 集团财务管控架构清晰、各层级管理关系明确 总部财务组织机构完善、专业化人才配置到位 财务委派管理体系完善、初步实现差异化管理 子公司财务组织管理规范，财务人员配置到位 财务管控组织规划目标 预算真正做到承上启下、实现战略预算绩效一体化 资金对外实现统一融资、对内集中管理显著提升； 风险控制体系初步搭建、风险预警机制常态化 税务管理体系初步搭建、税务筹划工作正常开展 财务管控模块规划目标 启用新企业会计准则体系、统一会计政策和科目 财务管理制度体系完善并能得到有效执行； 集团财务信息平台初步搭建完并且能实现财务数据共享 财务人才梯队搭建成型、人才结构专业化、多层次化 财务管控基础规划目标 通过第一阶段三年规划的财务管控体系构建，促使**公司实现由经营性财务管理向集团化财务管理转型，初步形成具有**公司特色的集权导向的战略财务管控体系！ 最新.课件 * 财务管控基础夯实年（2012年） 阶段主题 重点工作 预期目标 根据统一规划和逐步实施的原则，本阶段主要把搭建集团财务管控架构、打造强势财务总部、规范会计核算基础、完善财务制度体系、提升财务信息化水平、建设财务人才队伍、完善财务委派管理作为重点工作，以夯实集团财务管控基础 1、优化财务管控模式，对子公司实施分层分类管理 集团财务管控架构初步确立，各层级之间管控关系清晰和明