综合项目施工企业财务管理新规制度.docxVIP

浙江易道景观工程财务管理制度 第一章 总则 　财务部是企业从事一切财政事务及资金活动管理和实施机构，负责企业日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责关键有： 　　1、负责企业财务管理工作，编制企业各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好企业筹融资工作;处理、协调和工商、税务、金融等部门间关系，依法纳税。 　　2、负责企业会计核实工作，遵守国家颁布会计准则、财经法规、根据会计制度进行会计核实;编制年度、季度、月份会计报表;根据会计制度要求设置会计核实科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐立即记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 　　3、负责企业成本核实和成本管理，设置成本归集程序和成本核实帐表，做好成本核实，控制成本支出，搜集登记汇总各项成本数据资料，立即、正确地为成本估计、控制、分析提供资料;按协议、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款结算及完工工程决算;完善各项成本辅助帐设置，健全各项统计数据。 　　4、建立经济核实制度，利用会计核实资料，统计资料及其它相关资料，定时进行经济活动分析，判定和评价企业生产经营结果和财务情况，为企业领导决议提供依据。