电厂审计部工作标准.docVIP

电厂审计部工作标准 1职责：1.1负责制定完善本公司审计、法律方面的规章制度，并监督实施；1.2负责对公司的经营管理内控制度的健全性和有效性进行监督检查，提出报告与建议；1.3负责对公司财务收支及其有关的经济活动进行审计；1.4负责对公司资产、负债、损益进行审计；1.5负责对公司及所属单位内控制度的健全性和有效性进行评价；1.6负责对公司基建项目进行审计；1.7负责对公司大修、技改等专项工程进行审计；1.8负责对公司所属单位领导人的任期经济责任进行审计；1.9负责对合同签订、执行的全过程进行审计监督，并定期评价；1.10负责对公司经营管理和效益情况进行审计；1.11负责编制报送审计工作计划、审计工作报告、审计统计报表；1.12负责审计档案的归档、管理及保密工作；1.13法律、法规规定、公司主要负责人和上级部门交办的其他审计项目。2权限2.1有权要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料；2.2有权查阅有关文件、参加有关会议；2.3有权检查有关生产、经营和财务活动的资料，检查有关的计算机系统及其电子数据和资料；2.4有权就与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查、取证；2.5对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，有权临时作出制止决定；2.6对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会