会计机构和会计制建设情况调查表模版.docVIP

会计机构和会计制建设情况调查表模版 会计机构和会计制建设情况调查表模版 会计机构和会计制建设情况调查表模版 1 会计机构和会计制建设情况调查表 单位名称（盖章）： 单位性质： 主管部门：　　　 填表日期： 年 月 日 项目 会计机构和会计制建设情况调查内容 自查情况 整改意见 备注 会 计 机 构 情 况 会计机构设置情况（独立设置财会部门、在办公室或其他部门设置附属机构、在办公室或其他部门设置专职的财会岗位、财会工作由上级单位代理）。 建 立 和 执 行 财 务 会 计 管 理 制 情 况 1、目前执行的会计制名称（行政单位会计制、事业单位会计制、企业会计制）。 2、有否建立内部会计管理制（制名称）。明确单位领导人、会计机构、会计机构负责人的职责、权限。 3、有否建立会计人员岗位责任制（制名称）。 4、有否建立单位内部控制制（制名称）。明确记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限，并相互分离、相互制约；明确重大对外投资、资产处置、资金调和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约程序；明确对会计资料定期进行内部审计的办法和程序。 5、有否严格执行不相容职务分离制（出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作）。 6、有否建立财务收支审批制（制名称）。明确财务收支审批人的权限和责任，以及财务收支审批程序。 7、有否建立资产管理制（制名称）。 8、有否建立并实施定期财产清查制（制名称）。明确财产清查的范围、期限和组织程序。 对加强当前会计队伍和会计制建设及财政财务管理的意见和建议： 单位负责人签字：