营销中心关键指标定义说明书.docx

XX管业股份有限公司 指标类别 营销中心指标 编号： 修订状态： 发布日： 共4页 一、 适用范围：适用于公司营销中心。 二、 相关职责：营销中心、生产管理部负责提供相关数据，财务部负责核算，管理革新部对数据进行发布。 三、 指标说明 指标名称 指标说明 计算公式 核算周期 数据来源 基础管理 早会、看板、顾问作业完 成，详见基础管理说明 按管理革新部公布的，双方认可的 数据为准 月度 管理革新 部 销售收入 公司在一定时期内主营业 务收入的本位币合计，体 现公司的整体运营状况。 刀（产品销售开立发票总金额） 自然月/年 度 财务部 销售量 公司在一定时期内与销售 收入相对应产品的销售数 量，与销售收入一起反映 了公司的整体销售状况。 刀（当期各型产品销售数量） 自然月/年 度 财务部 新产品贡献率 新产品贡献率是为了反映 新产品在所有产品中所起 的作用，用销售额比率来 衡量。 当期新产品销售收入一当期总销售 收入 自然月/年 度 财务部 销售预测订单准确 率 反映营销对市场的预测能 力和客户信息的掌握的准 确性，是保证准时交付的 前提。 ⑴实际岀货数 ＞预测岀货数，预测准 确数*实际岀货数 ⑵实际岀货数＜ 预测岀货数 预测准确数*预测岀 货数 自然月/年 度 生产管理 部 四、术语定义 主营业务收入：就是企业工商营业执照中注册的主营项目内容。 本位币：也称主币，是一个国家的基本通货和法定的计价结算货币。 货币收入：是指用每个时期的实际人民币数量度量的收入。 销售收入：是指销售单价与销售数量的乘积。 当期内的销售收入：是指当期实际销售发票所对应的金额。 新产品销售收入：指在上一年度年初至本期期末所有转入量产的产品（不包含以中试名义进行量产的产品）在本 期内开立销售发票的总金额。 预测准确数：当月实际执行的符合当月月初制定的岀货预示的岀货数量。 实际岀货数：当月按照客户实际需求岀货的数量。 预测岀货数：当月月初预测的岀货的数量。 五、统计路线及办法 基础管理 销售收入、销售量管理革新部数据核实后发布归档 销售收入、销售量 管理革新部数据核实后发布归档 早会、看板、 顾问作业 革新部日常 情况检查作 业完成情况 士 检查 成品库存金额与成品库存周转率统计流程图: 回款率、销售费用、应收账款周转次数、短期应收账款比例、新产品贡献率的统计路线: 销售活动 产品和资金流转直接销售费用 其他销售费用分摊发生销售管理部统计销售 产品和资金流转 直接销售费用 其他销售费用分摊 发生 销售管理部统计销售 信息 销售量 销售价 格 销售收入 应收账款 实收账款 销售管理部统计销售费 折旧费、 用、运输费、保险费、 办公费 计算回款率、销售费用、应收账款周 财务部汇总统计 转率、应收账款帐期、新产品贡献率 发布存档 月/年度核算标准： 销售收入：月度核算按自然月第一天到最后一天，采用每月当期所有销售发票金额之和来计算，也就是当月所 开具的销售发票上显示的金额；年度核算采用公司全年各个月度值之和来计算。 销售量：月度核算按自然月第一天到最后一天，采用每月当期所有销售发票中数量之和来计算，也就是当月所 开具的销售发票上显示的金额所对应的数量；年度核算采用公司全年各个月度值之和来计算。 新产品贡献率：月度核算采用的是当月新产品的销售收入与当月总销售收入；年度核算采用的是全年新产品的 销售收入与全年总销售收入。新品销售收入与总销售收入均不含税。 基准值设定标准： 指 标 补 充 说 明销售收入、销售量、预测准确率、销售费用： 以上一年度的全年各月数值的累计作为基准值。 指 标 补 充 说 明 回款率、新产品贡献率：以上一年度的各月累计的销售回款和累计的新产品销售发票金额对比各月开立销售 发票总金额的数值为基准值。 年度目标设定说明： 销售收入与军品销售收入：目标均采用全年各月累计值。 销售量：目标设定采用销售收入目标所对应全年销售数量。 成品库存金额、成品库存周转率：采用全年年末的库存金额或成品库存周转率数值为年度目标，按照公司年 度战略计划设定目标水平。 销售费用、预测准确率、回款率、新产品贡献率：销售费用、预测准确率以全年累计值为年度目标。回款率、 新产品贡献率以全年各月累计的销售回款金额和新品销售金额与全年各月累计的销售收入的比值作为年度目 标，上述目标均按照公司年度战略设定目标水平。 应收账款周转次数：以年末时点的年度数据为年度目标。按照公司年度战略设定目标水平。 短期应收账款比例：以年末时点值为年度目标。按照公司年度战略设定目标水平。 相关数据来源： 数据提报日期： 销售收入、销售量、军品销售收入：月度核算的提报日期为每月财务结算日之后三天之内；年度核算的提报 日期为每年年后第一个月财务结算日之后三天之内。 成品库存金额：盘点日（包括盘点