企业内部控制体系建设培训手册(PPT 116页).pptx

1;2;越来越多的外部要求;4;5;6;7;美国COSO的内控框架和风险管理框架;中国《企业内部控制基本规范》和《中央企业全面风险管理指引》;10;11;12;13;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;《企业内部控制基本规范》的创新与突破;17;18;19;20;21;22;23;24;25;26;27;28;29;30;31;32;33;国务院国资委《国有企业内部控制框架》;35;公司层级绩效指标架构图;37;38;（一）加强和规范内部控制是企业实现可持续发展的内在需求;40;项目依据、工具和理解; ;（三）企业内部控制体系总体框架;44;45;内部环境分册示例;权限指引示例;48;49;风险分类;风险应对;目标设定;风险识别的方法; ? IDS Scheer AG ; ? IDS Scheer AG ; ? IDS Scheer AG ;57; ? IDS Scheer AG ;59;60;61;62;业务程序;控制活动分类;控制设计程序;66;控制活动分类（续）;控制设计成果示例;69;70;信息流汇总表示例;信息系统总体控制;信息安全主要关注以下方面的内容;74;75;76;内部控制测试基本方法;78;79;80;控制设计与测试评价成果（IT层面）;缺陷认