学林雅苑跟踪审计实施方案与报价[共20页].doc免费

PAGE 1 安徽建鑫工程咨询有限公司 {财务管理内部审计}学林 雅苑跟踪审计实施方案与 报价 安徽建鑫工程咨询有限公司 一、 项目实施方案5 （一）、审计方案5 （二）、审计工作步骤5 （三）、审计工作内容6 （四）、审计方法7 （五）、审计所需资料7 （六）、合理化建议8 二、 跟踪审计项目实施保证措施9 （一）、工程跟踪审计工作的指导原则、目标9 （二）、质量控制措施9 （三）、造价控制措施11 A、 经济技术措施11 B、 合同措施12 C、 组织措施13 三、 项目管理机构配备情况14 （一）、项目人员配备14 （二）、拟投入本项目的审计人员一览表14 四、 对本工程全过程跟踪审计的建议18 六、企业优势19 一、我公司对本工程的服务体系和服务承诺 一、服务体系 安徽建鑫工程咨询有限公司 安徽建鑫工程咨询有限公司是一家专业从事工程招标代理、工程 造价咨询、工程监理及相关业务委托服务的综合性工程咨询公司。公 司自成立以来,一直致力于建筑行业各个方面为客户提供全方位服务, 主要包括：承担建设工程的前期工作（包括：项目建议书、投资估算、 可行性研究）；建设工程招标代理及工程量清单、标底、标书的编制 业务；设备、材料及各类服务招标代理业务；建设工程造价咨询业务； 建设工程监理业务：建设工程索赔费用确定及工程保险费确定业务； 项目概算、施工图预算、工程结算及其审核等业务。 我公司按照 ISO9001 要求,建立了质量管理体系,并通过在实际 工作中的运用,进行了不断完善和改进。2008 年,我公司顺利通过 ISO9001 质量体系认证。 二、服务承诺： A、 项目部的运行要严格按程序进行,做到责权清晰、项目部个专业 人员任务明确； B、 结合本工程特点,所有派驻现场人员都具有工程跟踪审计经验及 土建、装饰、安装专业相应能力； C、 我公司保证在造价咨询的过程中定期征求业主对我方派驻现场 人员的意见,随时根据业主要求进行更换项目负责人或造价专业 人员； D、 E、 我公司保证对不在现场的人员随叫随到； 我公司将配备计算机管理系统及预算定额软件,及时处理有关工 安徽建鑫工程咨询有限公司 程造价业务文件； F、 我公司保证项目部所有执业人员能够严格遵守《工程造价专业人 员执业行为准则》,工作严肃、认真、一丝不苟、热情服务； G、 H、 公开刚正的基础上最大程度的维护业主的利益； 做好业主的投资顾问、提供一流的咨询服务。 二、项目实施方案 （一）、审计方案 1、成立跟踪审计小组,配备土建、通风与水暖、电气等专业人 员,； 2、编制详细的切实可行的审计方案实施计划,特别是可能引起 造价上升的会审、变更、材料选配、隐蔽验收等重点部位都亲自参加, 做好相应的记录,并做好审计日志； 3、及时收集和整理图纸、会审、变更、试验、隐蔽验收、材料 价格等各类工程资料,并仔细复核确保其真实可靠,为最终的竣工审 计打下坚实的基础； 4、采用先进完善的方法进行跟踪审计,对工程的相关工序,特 别是隐蔽部分都进行拍照,并把图像储存在电脑中,为工程留下图象 资料,也为以后的审计奠定了良好的基础。 5、最终审计：对于工程的竣工结算,我们将对所有的资料都与 建设单位、工程实物进行核对,首先保证了其第一手资料的有效性, 然后仔细计算,实事求是,客观刚正,极力维护好建设单位的利益, 安徽建鑫工程咨询有限公司 使我们的报告能反映出该工程的真实造价。 （二）审计工作步骤： 1、资料收集阶段： 合同签订后,立即收集工程设计图纸、会审记录、设计变更、施 工合同及有关分包合同、审批的施工组织设计（施工方案）及前期工 程经济签证、洽商、补充契约等资料,并查验核对其它有关技术资料、 会议纪要。随着工程的进展随时备齐后续相关资料,做好实况记录, 掌握现场第一手资料。 2、跟踪审计和初算阶段： （1）、跟踪审计： 签订合同后,立即派一名专业人员代表常驻工地,随时收集有关资料, 解决现场遇到的有关问题,并做好现场跟踪记录,熟悉设计图纸,及时核 实设计变更、隐蔽验收及其他相关资料。 （2）、初算： 跟踪审计期间,一直到竣工验收之前,进行主体工程的工程量（包括 基础和主体钢筋混凝土、钢筋用量、砌体等工程）初步计算工作。 3、竣工结算初审： 工程竣工验收合格、施工单位提交竣工结算报告并转交我方后,利用 7 个工作日对整个工程进行初审,其间将随时向业主、监理单位落实有异 议的问题。初审完毕,向业主提交初审结果。 4、竣工结算会审： 安徽建鑫工程咨询有限公司 初审完毕后进入会审阶段。由业主（监理）、施工单位、造价咨询各 方进行会审,核对工程量及造价,形成完整的结算文件。对有争议的问题, 将协调有关各方配合确认后定案。该阶段计划 5 个工作日。 5、出具最终审核报告： 在工程结算定案并由各方签字盖