股东及其他关联方资金占用情况专项说明(2009年度) 2.pdfVIP

关于西藏奇正藏药股份有限公司 控股股东及其他关联方 资金占用情况专项说明 （2009 年度） 目 录 页次 一、控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 1-2 二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 3 委托单位：西藏奇正藏药股份有限公司 审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司 联系电话：（ 01085866870 传真号码：（ 010 网 址：http://www.R REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司 关于西藏奇正藏药股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 利安达专字[2010]第1328号 西藏奇正藏药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了西藏奇正藏药股份有限公司（以下 简称“奇正藏药公司”）2009年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度的利润 表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以 及财务报表附注，并于2010年4月21 日出具了利安达审字[2010]第1199号标准无保留意见审计 报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，奇 正藏药公司编制了后附的2010年度西藏奇正藏药股份有限公司控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表（以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是奇正藏药公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计奇正藏药公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和 经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对奇正藏 药公司实施2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对 汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解奇正藏药公司的控股股东及其他关联 方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为奇正藏药公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用 作任何其他目的。 附件：西藏奇正藏药股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1 REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司 (本页无正文) 利安达会计师事务所 中国注册会计师：刘燃 有限责任公司 中国注册会计师：方玉柱 中国·北京 二○一○年四月二十一日 2 附件：