上海自由贸易区离岸金.pptVIP

s100 one 6、允许部分中资银行从事离岸服务 Off-Shore Financial Money 离岸金融业务是自由贸易区的重要组成部分, 上海建立自由贸易区的同时也需构建离岸金融 市场。试验区对国内商业银行离岸业务探索风 险管理和制度完善也进行尝试,建议允许区内 符合条件的中资银行从事离岸业务 。了解到,上海方面前期调研中,离岸业务包含 了硏究中资银行试点离岸金融业务的操作规范 。这包括,银行如何建立一套离岸金融业务合 规操作准则,满足国际市场反洗钱,国与国之 间双重税收宽免协议、与银行客户税务信息交 换等相关规定等 离岸金融 离岸金融是指设在某国境內但与该国金融制度无甚联系, 且不受该国金融法规管制的金融机构所进行的资金融通活 动 例如,一家信托投资公司将总部设在巴哈马群岛,其业务 活动却是从欧洲居民或其他非美国居民那里吸收美元资金 再将这些资金投放于欧洲居民或非美国居民中,该公司便 在从事离岸金融活动。从严格意义上讲,离岸金融也就是 不受当局国内银行法管制的资金融通,无论这些活动发生 在境内还是在境外。如美国的国际银行业设施(BF)和东京 窝岸金融市场的业务活动等,均属离岸金融。 离岸金融业务 ·离岸金融业务是一种金融活动,是指经营 境外各种可自由兑换货币的金融活动。离 岸金融业务由于基本上不受所在国国内金 融法规的约束,开办离岸金融业务的银行 在本国地域上注册成立而又不受本国金融 法规的约束,故又被视为不在本国境内, 所以被称为离岸银行,离岸银行所从事的 业务被称为离岸金融业务 彐。离岸金融市场 离岸金融市场(O- Shore financial Market)亦称“境外金融中心”,是非 居民间从事国际性金融业务的市场。离 岸市场以非居民为交易对象,资金必须 来源于银行所在国的非居民和其他国际 来源的外币资金。 m离岸金融市场是一种无形市场,从广义 看,它只存在于某一城市或地区而不存 一固定的交易场所 是诵过所 离岸金融的发展 离岸金融业务的发展始于20世纪60年代当时一些跨国银行为避免国 内对银行发展和资金融通的限制,开始在特定的国际金融中心经营所 在国货币以外其他货币的存放款业务。70年代,以美元计价的离岸存 款急剧增长。到80年代,随着国际银行业设施和东京离岸金融市场的 建立,离岸金融业务将所在国货币也包括进来。区别在于这种货币存 放仅限于非居民。 离岸金融市场70年代以来获得迅猛发展从伦敦巴黎、法兰克福、苏黎 世、卢森堡等欧洲地区扩展到新加坡、巴拿马、巴哈马、拿骚等地。 80年代以来,又在纽约、东京等地出现新的离岸金融中心,到90年代, 离岸金融市场已遍布世界各地。 离岸金融业务迅速发展的主要原因是: 离岸银行不必持有准备金,其经营成本低于国内 银行; 离岸银行不受利率上限的约束,即它们对存款户 支付的利率可高于银行对国内存款户支付的利率, 而且可以对活期存款支付利息; 离岸金融享受税收上的优待。 离岸金融中心的核心要素 司法体系:契约精神要体现在合同中,投资和资产能受到 保护。强有力的司法制度对企业和个人、对股东和投资者 都是平等的。 监管体系:例如股市的信息披露制度。监管应达到囯际标 准,符合MF、FATF(金融行动特别工作组)、E G20等的要求 专业能力:银行家、律师、会计师、咨询顾可、。审计师 风险管理人员都要有国际视野。这需要良好的教育。 离岸金融市场的种类 ·按性质划分,离岸金融市场大致有三种类型 2013-9-13 伦敦型 属于“自然形成”的市场。伦敦离岸市场始于50年代末它 既经营银行业务也经营证券业务。非居民除获准自由经营 各项外汇、金融业务外,其吸收的存款也不需缴纳法定准 备金。过去,这类市场业务因受外汇管制等限制而与国内 业务截然分开但自从1979年10月外汇管制取消后,对舛 汇金融业务的管理与国内金融业务同等对待,“离岸”本身 的含义便发生了变异伦敦离岸市场实际上已经成为兼具境 内和离岸业务的“内外一体式”金融市场。香港自从1972 年废除外汇管制后,也逐渐演变成亚太地区一个主要的伦 敦型离岸市场。 2013-9-13