《固定资产管理流程制度》.docxVIP

固定资产管理流程制度 -、 固定资产设备新增 固定资产采购通常由学院后勤资产管理部门统一购置，特 殊设备需经办处室系部按规定程序进行购置。 各处室系部新增的固定资产安装验收完毕后，各处室系部 必须指定负责人携带采购相关的完备资料，报据固定资产 名称、数量、规格、类别、单价和发票上的有关金额在院 后勤资产管理部门进行相应资产登记手续，录入固定资产 管理系统，填报固定资产入库单。 财务部门负责人根据报销凭证上的发票金额数量与固定 资产系统和固定资产入库单的资产设备信息相互核对，在 系统中完成资产新增的确认，并在固定资产入库单财务部 门一联签字确认。学院后勤资产管理部门进行卡片的生成 固定资产入库单共三联，财务部门、院后勤资产管理部门 和采购方。各处室系部在进行新增的固定资产报账程序时, 必须提供相关部门签字确认后的三联固定资产入库单，并 有分管院领导签字，方才生效。 会计核算人员根据报销凭证以及固定资产设备新增登记 表进行相关的账务处理。 二、固定资产领用 各处室系部内部自有固定资广，自行办理领用手续，并及 时通知学院后勤资产管理部门进行相关卡片的修改。 精品文档 需到学院后勤资产管理部门领用固定资产时，必须填报固 定资产出库单，及办理相关手续，学院后勤资产管理部门 进行相关卡片的修改。 三、 固定资产设备转移 固定资产一经转移，原资产使用部门必须及时办理资产转 移手续，并通知学