《现金预支管理制度(1)》.docxVIP

现金预支管理制度 为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原则，避免预支款挤占过多企业流 动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度。 员工借款执行“前款不清，后款不借”的原则；员工借款时，必须填写“预支/借款单”， 报部门负责人审核后送总经理或相关人 员审批，财务方可给予办理预支 /借款手续。 一、 预支申请 预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关项目。 预支差旅费 出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合 计预支费用。出差人员凭审批后的〈〈出差申请表》 按批准额度办理借款，出差返回 5个工作 日内办理报销还款手续。 预支公司日常行政费用 需要购买的物件，单价和数量，合计预支费用。 预支礼品费 礼品名称，数量和单价，合计预支费用。 公司总部行政物品、费用以及固定资产预支 使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用。 其他项目预支 申请事由，注明现金用途和预计使用金额。 预支款必须专款专用。 员工生活费不得预支。 区域经理代员工预支（购买固定资产，和垫付房租的），由区域经理担保并跟踪后 续报销进程，并详细说明归还途径。 其他任何情况不得代他人预支 各项借款金额超过 5000?元应提前一天通知财务部备款 借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒