银行柜面合规案例学习心得.pdfVIP

。 银行柜面合规案例学习心得 银行是经营风险的企业，始终在风险博弈中求生存、求发展。但 风险无处不在，近年来，国内外银行业因操作风险导致重大资金损失 的案件颇多，严重威胁银行和客户资金安全。近期，我行针对柜面业 务风险把控进行了一系列的案例学习，以下是2006年柜员挪用现金 案件的发生经过： 德州平原某支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从 容盗用银行资金2180万元而未被察觉。 涉案人员为年仅23 岁的普通临柜人员。她绕开银行内部各监管 环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。 据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，2006年 8 月23 日至10月10 日期间，时为平原支行短期合同工的刁娜共挪用、 盗用银行资金 2180 万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金 500 万元。 督导组的调查表明，刁娜的作案手法有二：一为空存现金，二为 直接盗取现金。所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下， 通过更改账户信息，虚增存款。由于存单本身是真实的，所以尽管事 实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出 来，成为自己可以支配的资金。 为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、 周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注 站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。 -可编辑修改- 。 在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账 户，提现的172万元也均用于购买彩票。 相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都 要轧账。但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜 在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲暇时直接交给柜台外的 男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入 李顺刚账户；如此这般，盗取现金总计54万元。 2006年9月17 日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她选择 以“空取现金”（与空存现金相反）的方式归还了部分库款，但最终 留给支行1680万元的现金空库；扣除公安部门追缴冻结的资金74万 元之后，银行涉案风险资金为1606万元。 目前，刁娜、李顺峰已被正式批捕。周会玲、冯丽丽等其他人员 是否直接涉案，公安机关还在侦察之中。 调查结果表明，由于某行的分行、平原支行和营业室相关管理人 员不认真履职甚至严重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监 督检查、库存现金限额管理控制和安全管理等“五道关口”和至少十 二个业务环节的风险控制闸门，从容作案。 例如，营业室副主任尹某某在刁娜作案期间查库六次，但每次都 不实际盘查库款，只是登记《现金单证核查登记簿》，结论是“账实 相符”。同样是刁娜作案期间的9月12 日，某行分行会计业务检查组 对平原支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检 查。 -可编辑修改- 。 通过此案例的学习，我认为银行在加强预防金融犯罪、进行规避 风险的同时，首先要重视做好从业人员的思想引导工作，其中重要一 条是加强思想方面的教育，就像这次合规教育一样，而不能平时只强 调业务工作的重要性，忽视了从业人员的思想建设，从近年来发生的 金融犯罪案例看，有许多都存在没有正确处理好思想政治工作与业务 工作的关系。所以，银行要高度重视这项工作，既要进行正面的宣传 引导，又要坚持经常性的案例警示教育，使从业人员加固思想防线， 经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消除金融犯罪打下良 好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。使大 家真正认识到，作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上 讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有 德，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事 业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。 此外，健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。 为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线柜员工作的特点，