物业集团任期经济责任审计管理制度模版.docx

物业集团任期经济责任审计管理制度 1、目的 为进一步加强物业集团的内部管理和审计监督，规范经济责任审 计工作，提高审计质量，根据相关法规和集团实际情况，特制定本制 度。 2、适用范围 适用于物业集团及下属分公司、子公司、控股公司等关联公司。 3、主要内容 3.1 审计目的 通过对责任人任期经营管理过程和结果的审计，从经营业绩、客 户关系、团队建设、以及其他维度等全面评价任期内公司的经营管理 水平；审核责任人任期内的个人自律状况；同时，界定离任与继任负 责人在公司重要问题和风险上的责任划分。 3.2 审计对象 物业集团下属分(子)公司第一负责人及集团高层认为有 必要进行审计的其他人员。 3.3 审计立项 原则上由物业集团人力资源职能部门发起立项，按物业集团权责 手册完成立项审批。审计对象为离职人员的，物业集团人力资源职能 部门须至少在审计对象离职前一个月完成立项并与审计职能人员沟 通，由物业集团财务管理部发出审计通知。 3.4 审计时间 物业集团内调动的，在新的任命通知发出后一个月内进行审计。 个人离职的，在正式办理离职手续前一个月内完成审计。 3.5 审计范围 任期责任审计范围主要包括经营业绩、客户关系、团队建设、个 人自律四个部分，其中包含的具体审计环节详见下表： 审计范围 审计环节 经营计划完成情况 经营业绩 业务经营管理情况 遗留问题 后续发展 客户关系 客户满意度、忠诚度 重大投诉和诉讼 团队建设 编制到位及员工敬业度 员工变动及骨干流失情况 奖金制度执行情况 个人购房情况 其他方面 个人自律 员工评价 3.6 审计程序 具体审计工作及报告程序参照物业集团内部审计管理制 度执行。 4、附则 本制度由物业集团财务及采购部拟定，其解释权归物业集 团财务及采购部所有，自颁布之日起实施。