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发票、合同管理规定 发票、合同管理制度 一、 目的 根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特 制定本管理制度。 二、 适用范围 总部及各分公司 三、 发票及收据的管理 1、发票的管理： （1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。 （2）发票的使用必须符合国家规定。 （3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。 （4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。 （5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及 实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开 发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明 “发票 已开”字样。收据换发票，需同时交回收据。 （6）如需先开具发票后收款，业务人员填写 《先开发票后收款申请》，并经总裁 （或营 销总监）签字同意后方可开具。业务人员收款后需及时交回合同款项并取回 《先开发票 后收款申请》，财务人员在此申请上注明 “款项收回”字样。若未将《先开发票后收款 申请》取回，则视同款项未收回处理。 （7） 未足