2021年证券法习题及答案.docVIP

第五章 证券法 一、单项选择题1、某股份拟申请首次公开发行股票并上市，该企业净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）数额最多是（ ）万元。A.2500 B. C.1600 D.500 2、依据《创业板首发管理暂行措施》要求，企业在创业板上市，首次公开发行股票，下列表述条件不符合要求是（ ）。A.发行人能够是股份，也能够是有限责任企业，但必需存续3年以上B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且连续增加C.最近一期末净资产不少于万元，且不存在未填补亏损D.发行后股本总额不少于3000万元 3、上市企业发行可转换债券，此次发行后累计企业债券余额不超出最近一期末净资产额（ ）。A.40％ B.80％ C.15％ D.30％ 4、下列相关首次公开发行股票程序中，说法错误是（ ）。A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理决定B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票C.发行人股票发行申请经核准后，发行股票通常由证券企业承销D.证券代销、包销期限最长不得超出120日 5、1月，A上市企业准备增资发行股票，A企业下列情形不组成其申请发行股票障碍有（ ）。A.A企业曾公开发行过一次股票，但营业利润比下降55％B.A企业财务报表被注册会计师出具了无法表