(财务内部管控)内控流程(财务).docxVIP

1.4资金活动 1.4.1资金活动风险控制矩阵 LHYF-P 05-01-01 电子 银行 管理 流程 C01 根据相应票据， 录入正确付款 信息，并得到审 批 财务 风险 付款信息和实 际情况不符， 会导致公司资 金流失 严格审核付款相应票据，正确 录入付款相应资料，保管好电 子银行口令，规范电子银行管 理流程 预防 性控 制 人工 控制 不定 期 相关部门 财务部 财务经理 支付信息 电子表 重要 3 LHYF-P 05-01-02 付款 管理 流程 C01 确保借款申请 合理合规，符合 经营需求 财务 风险 借款事项不合 理会导致不符 合经营业务的 借款发生，给 公司带来损失 1、 相关部门提岀借款申请， 按要求填写借款申请单， 注明 借款用途、金额等要素； 2、 费用类报销、借款经总经 理、财务总监签字；工程类借 款、付款、报销需董事长签字 预防 性控 制 人工 控制 不定 期 相关部门 财务部 主管副总 总经理 集团财务 总监 董事长 借款申请 单 一般 1 LHYF-P 05-01-02 付款 管理 流程 C02 确保付款及费 用报销申请合 理合规，符合经 营需求 财务 风险 付款及费用报 销不合理会导 致不符合经营 业务的报销情 况发生，甚至 舞弊，给公司 带来损失 1、相关部门提岀付款及费用 报销申请，并按要求填写相关 要素. 3、部门主管、主管副总、总 经理、集团