农村信用社信用证业务管理办法(试行).pdfVIP

附件1： XXXX农村信用社 信 用证业务管理办法 (试 行） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强对信用证业务的管理，控制信用 证业务风险，制定本办法。 第二条 本办法适用于 XXXX 农村信用社所辖有权办理 信用证业务的外汇指定机构。 第三条 本办法所指信用证业务包括进口信用证业务 和出口信用证业务。 第四条 凡经工商行政管理部门批准注册、已办理年 检、具有法人资格、实行独立核算，并具有进出口经营权的 外贸生产企业和外商投资企业等经济实体，均可向外汇指定 机构申请办理信用证业务。 第五条 办理信用证业务时，必须严格遵循国际惯例， 执行国家外汇管理局（以下简称外管局）的有关规定，不得 越权、越级办理国际结算业务。 第二章 进口信用证业务 第六条 进口信用证业务是指外汇指定机构应信用证 1 申请人的要求，向境外受益人开出的信用凭证，保证在规定 的时间内，在收到满足信用证要求单据的前提下，对外支付 信用证指定币种和金额的结算方式。 第一节 进口信用证开证前调查、审核和审批 第七条 开立进口信用证，必须进行客户业务受理与调 查，国际业务部门审核，信贷部门审查与审批。开立进口信 用证，必须按相关规定实时录入系统，由国际结算系统开立。 第八条 客户部门受理与调查。客户向外汇指定机构的 信贷部门提交 《XXX银行国际贸易融资业务呈批表》，经客户 部门受理客户申请后，按照要求对开证申请人的主体资格、 基本情况、财务状况、经营能力、偿债能力、资信情况、行 业地位等进行尽职调查，填写《XXX 银行国际贸易融资业务 呈批表》（见附件），重点对以下内容进行调查核实： （一）进出口合同是否合法有效，是否具有真实的贸易 背景；代理关系项下的国际贸易融资业务，代理关系是否真 实，代理方是否有代理资格；交易双方如有关联关系，交易 是否违背了公允的原则；交易商品是否列入进出口许可证范 围，商品定价是否合理。 （二）世界经济贸易形势、国家产业政策。进出口商品 是否符合国家产业政策、是否符合国家外经外贸有关规定。 （三）贸易对手资信、生产经营情况。开证申请人主要 交易商品的供求状况、价格波动趋势，出口商履约交货能力 2 等情况。 （四）客户融资金额和融资期限是否合理，要根据开证 申请人贸易总量、资金周转期、货物流转期、季节性因素及 自有资金情况分析。 （五）开证申请人是否具备办理国际贸易融资业务的条 件。 第九条 国际业务部门审核。客户部门调查后，将相关 资料交国际业务部门进行审核，填写《XXX 银行国际贸易融 资业务呈批表》，重点审核以下内容： （一）业务是否符合外管政策。进口开证的商品必须符 合国家进口政策，符合企业经营范围，并具有良好经济效益。 （二）业务单证是否符合合同要求，单证、单单是否相 符，是否符合国际惯例。 （三）贸易对手所在国的政治、经济和金融情况，需占 用外资金融机构和国家授信额度的，授信额度是否充足。 （四）是否采取汇率风险锁定措施。 第十条 业务审查与审批。信贷管理部门按照要求对开 证申请人主体资格，开证申请人基本资料是否齐备、业务是 否按规定程序操作、内部运作材料是否齐备，客户部门对开 证申请人财务状况、经营能力、偿债能力的分析以及业务需 求是否合理等进行审核，填写《XXX 银行国际贸易融资业务 呈批表》。信贷管理部门审查结束后，按权限和程序提交有 3 权审批人审批。 第二节 落实开证保证 第十一条 开立信用证的付款保证。信用证的付款保证 要由信贷部门向信用证申请人负责落实。 第十二条 进口信用证业务统一纳入授