对俄购电业务外汇购汇管理研究.docVIP

精品文档（可编辑） 值得下载 对俄购电业务外汇购汇管理研究 摘要：中国对俄购电业务开始于2011年，三年多来，对俄购电业务逐年扩大，由年购电0.5亿美元左右增加到2014年的约1.8亿美元，月均购汇1500万美元左右。在当前人民币对美元汇率波动较大的情况下，如何对购汇业务进行高效管理，节约购汇成本，规避汇率风险成为对俄购电业务资金管理的重要工作。 关键词：购电业务 外汇购汇 管理研究 一、对俄购电业务购汇管理历程 黑龙江公司对俄购电业务委托所属全资子公司黑龙江华源电力公司开展，黑龙江公司作为国内售电方对华源公司结算国内上网电费，华源公司按照对俄购电协议约定，定期向俄方支付购电费（美元）。为节约财务成本，2013年，公司与中国银行开展了“进口汇利达”业务，该业务的基本原理是在进口结算业务背景下，银行应客户申请，凭提交的人民币定期存款作为质押，银行与其上级行协商外汇资金及利率情况，为客户办理外币融资并对外支付，同时客户在该行办理一笔远期售汇交易，并约定到期由该行释放质押的定期存款用于交割后归还银行外币融资的业务。该项业务由人民币定期存款、外币融资和远期售汇三部分业务组成。该业务交易的前提是必须在即期汇率、人民币定期存款利率、远期外汇利率之间存在较强吸引力的利差空间，否则，购汇方没有积极利用“进口汇利达”工具开展购汇业务。2013年上半年，公司利用“进口汇利达”产