总帐基本操作一.docx

技服中心站R3财务培训教程 之总帐基本操作一 2000年09月 测试CLINT : DEV 测试环境 102 测试地址： 10.12231 测试时间 2000/9/15 测试人： Sj?帝 ^寇/、 测试用户 koub ing 文档编辑人： Sj?帝 ^寇/、 TOC \o 1-5 \h \z 一、 总分类帐的业务范围 03 \o Current Document 二、 总分类帐业务处理流程图 03 三、 总分类帐相关概念及单据接口 03 \o Current Document 四、 业务情景及实际操作 04 、公司代码层的业务 04 、利润中心层的业务 14 20、利润中心和成本中心层次的业务 18 20 五 、思考和练习 R3 总帐基本操作 、总帐的业务范围 总分类帐（ General Leager ）的业务主要有： 货币资金划转的业务 不通过往来款核算的存货收付业务 固定资产业务 长期投资，实收资本等所有者权益业务 营业外收支业务 应交税金 （除增值税和营业税 ） 现销业务 成本结转的业务 无借款单而直接到财务报销的员工费用 （如差旅费，医药费，支出凭单等 ） 待摊和预提费用 （如待摊邮电费，预提利息费用等 ） 、总帐业务处理流程图 见附件二 、相关概念及单据接口 相关概念： 参考凭证、凭证类型、记帐码、行项目 参考凭证（ Referance Document ）： *是用来过帐到会计凭证的一种参考性质的凭证 ,使用它可以实现快速录入 ,会计凭 证或样本凭证能被用作参考凭证使用 凭证类型： *控制凭证号及凭证所属的业务类型，总帐借方： 40，总帐贷方： 50 记帐码 : （posting key） *由两位阿拉伯字符组成 ,控制凭证输入的行项目 ,如 :帐户种类、借方过帐或者贷方 过帐、录入的屏幕布局等等。 行项目（ line item ） *在一个简单的项目中反映凭证的信息，是凭证的一部分。通常情况下包含金额、 记帐码、帐户、借贷方等等 单据、报表、输入输出接口，参见附件三：单据格式及填写说明 各种原始单据流入： （单据报表格式见附件 2） 1） 无借款单而直接到财务报销的员工报销单（包括费用类报销单、医药费、支出凭单 等）。 2） 各种直接的费用分摊 （如行政部机票费、 网络通讯费、邮寄费、 报刊费、 食堂餐费等 ） 的分摊表或报销单。 3） 费用的预提及待摊 （如应计利息，待摊邮电费 ）的会计业务的帐务处理文件或报销单。 4）应交税金（除增值税和营业税），长期投资，实收资本，结帐调整等的帐务处理文件。 四、业务情景及实际操作 在公司代码层核算的业务， 场景一、提现 1、凭证输入 操作路径：会计 财务会计 总分类帐 凭证输入 总帐科目过帐 事物代码：F-02 字段输入要求和解释： 例：从1020111银行提现金1000元，录入凭证如下 借：1015101-现金 1000 元 贷：1025101-银行 1000 元 「创＜ ?俞x三脚開窈鱼p e | ? 打幵当再握证科目分配狐式…思帐琪快ii辅入 凭证首项记帐码匝帐户 凭证首项 记帐码匝帐户 [1 815101 时别3L「业务类型［ 凭证日期 2088/09/15 凭证类型 公司代码 foosT 记帐日期 2000/09/15 记帐期百 货币#汇率 rnb 凭证編号 换算日期 参照 公司往来凭证号 凭证抬头文本 业务伙伴部门 必填字段：凭证日期-凭证录入的日期，凭证类型 -输入凭证应属类型，总帐其他类为 SB,公 司代码0051是北京技服中心站的公司代码，货币 /汇率-输入业务货币类型 RMB，记帐码- 凭证属性，总帐记帐码包括 40 （总帐借方），50 （总帐贷方），帐户-会计科目 可选字段：期间-业务应属的会计期间， 回车或选择进入下一屏 输入凭证行项目 必输字段： 金额、文本、记帐码、帐户 选输字段： 计算税额、禾U润中心、定位 回车或选择进入下一屏 必输字段：金额、业务范围、定位、文本 注意事项：在有银行科目的业务中，定位字段录入支票号，以便导出数据银行帐后能够按照 它来进行银行对帐 金额若和上一个行项目相同可以直接用 *号代替，文本若和上一个行项目相同可以直接用+号 代替 回车后结果如下:预览凭证 shift+f2凭证日期显示貨币 预制凭证 科目分配硯式...总帐项快理输入 稅收记帐日期 凭证编号 参照凭证抬头文本 凭证货币项咗货币全额1f sea.so 回车后结果如下: 预览凭证 shift+f2 凭证日期 显示貨币 预制凭证 科目分配硯式...总帐项快理输入 稅收 记帐日期 凭证编号 参照 凭证抬头文本 凭证货币项 咗货币全额 1f sea.so 1FC0O,00- PK业务部门帐户 A01 40 0151B1现金—北京技服中心 0