华普信息技术有限公司(管理规章制度).pdfVIP

. . . . 华普信息技术有限公司 2006 年版费用控制及管理制度 批准人：公司总裁 柳立 批准人签字： 学习 .参考 . . . . 总 则 总原则： 开源节流， 以年度预算为主导， 月度预算为依据， 各部门负责人按照相应标准管理开支 费用相关审批人员的职责 ： 1、业务审批人：对相应的费用进行业务真实性、费用合理性、预算合规性审核，并按 照相应金额及标准分级审批 2、财务审核人：检查原始单据是否符合国家规定、原始单据与费用说明是否一致、核 销相应预算、审核是否与公司财务制度相符、并按照相应金额分级审批。 控制目的 ：让公司有限的资源得到更经济的使用。 适用范围 ：本制度适用于华普信息技术有限公司的总公司和办事处的所有员工， 以及服务网 总部所有员工。 服务网分公司鉴于自身的业务特性，可自行拟定费用管理办法，但需提交华普 总裁办公会批准，财务部备案后方可执行。 控制范围 ：本制度适用于控制除资本支出、 设备采购成本支出、 标准员工工资及福利支出以 外的所有业务支出。 章节分类：本制度分为以下十章： 第一章：差旅费用的管理 第二章：通讯费用的管理 第三章：业务应酬费用的管理 第四章：日常费用报销的管理 第五章：其他办公费用的管理 第六章：月度费用预算的规定 第七章：月度费用报送 第八章：审批权限 第九章 : 控制流程 第十章：附则 学习 .参考 . . . . 第一章：差旅费用的管理 第一条： 差旅费是指公司员工因业务需要从离开原驻地开始， 在目的地工作， 到最终返回驻 地期间所发生的与其业务相关的各项支出。 第二条：出差的审批： 1. 员工出差应事先填制“ 出差任务及借款书 ”，详细填写出差目的、工作任务、 目的地、时间和期限等。 2. 员工出差天数小于 5 天的，需要部门经理批准。出差天数为 5 至 10 天的，需 要总监 / 总经理批准。超过 10 天的，属于长期出差，应上报总裁批准。 3. 未经批准擅自离开原驻地或更改出差目的地的，公司将不承担其差旅费用。 第三条：差旅前借款流程： 1. 员工根据业务需要填写“ 出差任务及借款书 ”，经业务经理审批后，将批准的 “出差任务及借款书” 正本 提交给行政部门。 行政部据此办理订票事宜， 员工 不需要支付票款。 注意： “出差任务及借款书 ”上的金额应与机票 / 火车票实际金额相同。 2. 行政部根据正本的“ 出差任务及借款书 ”，给员工进行定票后。每日末将所有 “出差任务及借款书 ”汇总后交给财务人员， 财务人员据此登记员工的个人借